1 МЕСТО И РОЛЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ БАНКАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
1.1 Понятие и принципы совершения валютных операций
1.2 Основные виды и классификация валютно-обменных операций
1.3 Срочные валютные операции
1.4. Особенности операций покупки и продажи иностранной валюты
1.5 Валютная позиция банка
2 ОЦЕНКА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК»
2.1 Анализ основных показателей деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк»
2.2 Характеристика валютных операций, осуществляемых ОАО «АСБ Беларусбанк»
2.3 Динамика валютных операций ОАО «АСБ Беларусбанк»
3 ВНЕДРЕНИЕ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК» В ЦЕЛЯХ СОКРАЩЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ РИСКОВ
Международные валютные отношения являются составной частью и одной из наиболее сложных сфер рыночного хозяйства. В них сосредоточены проблемы национальной и мировой экономики, развитие которых исторически идет параллельно и тесно переплетаясь. По мере интернационализации хозяйственных связей увеличиваются международные потоки товаров, услуг и особенно капиталов и кредитов.
Большое влияние на международные валютные отношения оказывают ведущие промышленно развитые страны (особенно «семерка»), которые выступают как партнеры соперники. Последние десятилетия отмечены активизацией развивающихся стран в этой сфере.
Под влиянием многих факторов функционирование международных валютных отношений усложнилось и характеризуется частыми изменениями. Следовательно, изучение мирового опыта представляет большой интерес для складывающейся в Беларуси и других странах СНГ рыночной экономики. Постепенная интеграция Беларуси в мировое сообщество, вступление в Международный валютный фонд (МВФ ) и группу Международного банка реконструкции и развития (МБРР ) требуют знания общепринятого кодекса поведения на мировых рынках валют, кредитов, ценных бумаг, золота.
При исследовании темы данной работы были использованы методы научного исследования, такие как диалектический, системный анализ, синтез и исторический метод. Для полного раскрытия темы курсовой работы использовались учебные пособия авторов, изучающих данную тему (Тарасов В.И., Кравцова Г.И., Жуков Е.Ф.), а также материалы периодических изданий.
Цель работы – рассмотреть сущность и классификацию валютных операций коммерческих банков.
Задачи работы:
- рассмотреть сущность и классификацию валютных операций коммерческих банков;
- провести анализ основных показателей деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- охарактеризовать валютные операции, проводимые ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- рассмотреть механизм внедрения риск-менеджмента в ОАО «АСБ Беларусбанк».
Предметом исследования является внешнеэкономическая деятельность коммерческого банка. Объектом исследования является ОАО «АСБ Беларусбанк».
Целью данной работы было раскрыть понятие валютных операций, внешнеэкономической деятельности коммерческих банков.
Расширение международных деловых связей способствовало увеличению объемов межбанковской валютной торговли, причем как по поручению клиентов, так и в интересах самого банка. Валютные операции позволяют банкам увеличивать масштабы своей деятельности, спектр услуг и доход, расширять клиентскую базу, диверсифицировать активы, а также положительно сказываются на деловой репутации банка. Однако проведение валютных операций сопряжено с более значительными рисками по сравнению с операциями в национальной валюте, так как они характеризуются более крупными объемами и значительными затратами их проведения.
Основными участниками валютного рынка выступают банки. Банки проводят широкий круг операций и сделок на валютном рынке: обслуживают валютные счета клиентов (резидентов и нерезидентов), выдают кредиты в иностранной валюте, заключают сделки по покупке-продаже на межбанковском рынке, а также с другими юридическими лицами, являются агентами валютного контроля.
Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций, так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно выбрать критерии для классификации банковских операций с иностранной валютой. Тем более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций. Валютные операции можно разделить на следующие группы:
- открытие и ведение валютных счетов клиентов;
- неторговые операции коммерческого банка;
- установление корреспондентских отношений с иностранными банками;
- конверсионные операции – при таких операциях происходит увеличение либо уменьшение актива или пассива в одной валюте при одновременном изменении актива или пассива в другой валюте, т.е. операции, приводящие к изменению открытой валютной позиции;
- операции по международным расчетам, связанные с
экспортом и импортом товаров и услуг;
- операции по привлечению и размещению банком валютных средств.
ОАО «АСБ Беларусбанк», занимая ведущее место среди банков Республики Беларусь на рынке валютных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, предлагает следующие виды услуг:
– покупка-продажа, конверсия иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке;
– покупка-продажа иностранной валюты на торгах ОАО «БВФБ».
ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает физическим лицам полный спектр валютных операций:
– обмен иностранной валюты на белорусские рубли по установленным обменным курсам (покупка иностранной валюты);
– обмен белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам (продажа иностранной валюты);
– обмен одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);
– замена изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает подозрений, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех или иных номиналов (замена наличной иностранной валюты);
– размен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту того же вида другого номинала (размен наличной иностранной валюты);
– прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты (инкассо наличной иностранной валюты).
В условиях нестабильного валютного рынка Республики Беларусь объем валютных операций с участием физических лиц на наличном рынке снизился на 47 % к 2010 году и составил 1,39 млрд. долларов США по покупке и 1,16 млрд. по продаже.
Валютные риски являются частью коммерческих рисков, которым подвержены участники международных экономических отношений.
Валютный риск – это риск потерь при покупке-продаже иностранной валюты по разным курсам.
Внедрение системы риск-менеджмента позволяет банку существенно усовершенствовать процедуры управления рисками, учитывать риски при принятии стратегических решений при формировании валютного портфеля, рассчитывать лимиты по операциям на основе полной информации о рынках и их взаимосвязях, укрепить положительный имидж банка, как в Беларуси, так и за рубежом.
В работе рассмотрен алгоритм создания системы риск-менеджмента в ОАО «АСБ Беларусбанк».
- Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая. – Минск: Выш. шк. 2008. – 315 с.
- Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года от 25 октября 2000 г. № 441-З: с изм. и доп. от 13.07.2012 № 416-З // ГлавбухИнфо: Беларусь. [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2013
- Бельчина, Е.М. Деньги, кредит, банки : учебно-методический комплекс / Е. М. Бельчина. – Минск : БГАТУ, 2009. – 107 с.
- Валютные операции коммерческого банка и их роль в системе МЭО / А.И. Явкина // Человек, психология, экономика, право, управление: проблемы и перспективы: XIII Международная научная конференция аспирантов, магистрантов и студентов, г. Минск, 19 мая 2010 г. – С. 69-70
- Желиба, Б.И. Деньги, кредит, банки : учебно-методический комплекс / Б.Н. Желиба. – Минск: Издательство МИУ, 2012. – 536 с.
- Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки: ответы на экзаменационные вопросы / А. И. Короткевич, И. И. Очкольда. – Минск: ТетраСистемс, 2012. – 159 с.
- Костюкова, Е.Н. Валютные операции: курс лекций / Е. Н. Костюкова. – Минск: Акад. упр. при Президенте Респ. Беларусь, 2007. – 87 с.
- Кравцова, Г.И.Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2012. – 638 с.
- Об утверждении Инструкции о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. № 112, в ред. от 17 октября 2011 г. № 448 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., № 121, 8/24305
- Об утверждении Инструкции о порядке проведения валютных операций с использованием наличной иностранной валюты и наличных белорусских рублей: утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от17 января 2007 г. № 1, в ред. от 8 ноября 2011 г. № 501 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., № 130, 8/24403
- Об утверждении Правил проведения валютных операций: утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 72, в ред. от 24 мая 2010 г. № 169 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2010 г., № 157, 8/22466
- Овсейко, С.В. Валютные операции нерезидентов на территории Республики Беларусь / С.В. Овсейко // Валютное регулирование и ВЭД : специализированный журнал. – 2009, № 1-12. – № 3. – С. 45-53
- Организация деятельности коммерческих банков / Г. И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2007. – 512 с.
- Почекин, В.Л. Валютные операции во внешней экономической деятельности и обеспечение их безопасности / В. Л. Почекин // Гуманитарные науки: сборник научных трудов. – С. 171 – 177
- Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / В. И. Тарасов. – Минск: БГТУ, 2009. – 254 с.