Гарантии своевременного возврата банковских кредитов

1 ОБЩИЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОБЕСПЕЧЕНИЮ БАНКОВСКИХ ССУД
1.1 Понятие обеспечения возвратности банковского кредита
1.2 Способы обеспечения возвратности кредита
1.3 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
1.4 Выбор формы обеспечения возвратности кредита в зависимости от финансового состояния заемщика
2 ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ ССУД В ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК»
2.1 Анализ финансово-экономических показателей деятельности ОАО «Белагропромбанк»
2.2 Оценка cтруктуры активов, подверженных кредитному риску в ОАО «Белагропромбанк»
2.3 Оценка обеспеченности кредитов в ОАО «Белагропромбанк»
2.4 Анализ проблемной задолженности ОАО «Белагропромбанк»
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА

В настоящее время в Республике Беларусь происходит процесс экономических преобразований во всех сферах деятельности. Естественно, что создание системы гарантий своевременно возврата кредита на сегодняшний день приобретает для банка особую актуальность в связи с развитием предприятий различных форм собственности. Их кредитоспособность во многих случаях трудно оценить, поэтому важным условием установления кредитных связей с ними выступает использование дополнительных форм обеспечения возвратности ссуд.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник получения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Если механизм погашения ссуды, его закрепление в кредитных договорах является основной предпосылкой возврата кредита, то определение форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высокой степени риска просрочки платежа. Формы обеспечения возврата кредита гарантируют кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда.

В банковской практике источниками погашения ссуд могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, которым располагает заемщик. Выручка от реализации продукции – основной источник погашения банковских ссуд. Однако не всегда она выступает формой реальной гарантии возврата кредита. Реальной гарантией возврата кредита она является лишь у финансово устойчивых предприятий.

Для предприятий, не отнесенных к первоклассным заемщикам, возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита. Данные формы обеспечения возвратности кредита оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник погашения ссуды в случае отсутствия средств у заемщика при наступлении срока исполнения обязательства.

Цель работы – изучение способов гарантий своевременного возврата банковских кредитов. Задача – раскрыть полное экономическое содержание классификаций форм обеспечения кредита и дать оценку кредитному риску ОАО «Белагропромбанк «.

При исследовании темы данной работы были использованы методы научного исследования, такие как диалектический, системный анализ, синтез и исторический метод.

С целью подробного изложения данной темы были использованы статьи, материалы, литература, интернет ресурсы отражающие суть данной проблемы.

В целом, по результатам изучения данной работы можно сказать, что под формой обеспечения возвратности кредита, следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использовании, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. К формам обеспечения возвратности кредита относится: залог имущества и прав; уступка требований и прав; передача прав собственности; гарантия и поручительства; страхование.

В Беларуси на сегодняшний день используется лишь немногие из рассматриваемых форм и видов обеспечения возвратности кредита. Перспектива развития их в республике необходимо связывать с оценкой риска, которой содержит каждая из них. Избежание высокого кредитного риска возможно при отлаженной системе управления рисками. Управление кредитным риском должно быть, прежде всего, направлено на снижение (максимального) действий факторов кредитного риска, и с другой стороны, управление должно быть направлено на поиск способов для избежания убытков от потери кредита в случае невыполнения заемщиком обязательств перед банком. Снижение действий факторов кредитного риска достигается путем совершенствования организационной структуры банка задействованных в кредитном процессе, совершенствовании внутренней технологии принятия решения о выдачи кредита. Управление кредитным риском, это составная часть всего процесса кредитования.

ОАО «Белагропромбанк» – один из крупнейших банков Беларуси.

Объем валовых кредитов, выданных банком, с начала года вырос почти в 1,5 раза и сложился на уровне 36 243 746,2 млн.рублей.

Объем кредитов юридическим лицам по сравнению с началом года возрос на 11 816 295,8 млн. рублей или на 51,1 %.

Объем кредитов, предоставленных банком частным лицам, с начала года вырос на 440 405,0 млн. рублей или на 37,9 %.

Сумма созданного резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску на 01.01.2012 составила 2 207 623,8 млн. рублей, что составляет 5,0% к задолженности клиентов по кредитам и иным активным операциям (за 2011 год обеспеченность резервом выросла на 0,2п.п.).

На 01.01.2012 года активы, подверженные кредитному риску, составили 36 969 194,5 млн. рублей и возросли за отчетный год на 48,5%.

В том числе кредитная задолженность юридических лиц первой группы риска – 21 125 140,5 млн. р.; второй – 11 143 353,2 млн. р.; третий – 1 964 987,5 млн. р.; четвертой – 98 064,1 млн. р.; пятой – 221 562,4 млн. р.

В том числе кредитная задолженность физических лиц первой группы риска – 1 550 294,2 млн. р.;  третий – 4 694,3 млн. р.; четвертой – 3 579,8 млн. р.; пятой – 3 245,3 млн. р.

На отчетную дату у банка числится обеспечение по кредитам, выданным субъектам предпринимательской деятельности, на сумму 84 959 358,6 млн. рублей или 193,8% кредитного портфеля банка, в том числе гарантий Правительства на сумму 4 999 960,8 млн. рублей, гарантий местных распорядительных органов власти на сумму 16 030 936,5 млн. рублей, товаров в обороте на сумму 12 109 695,3 млн. рублей, недвижимости и техники, оборудования на 22 614 013,5 млн. рублей.

По кредитам, предоставленным физическим лицам, применяется обеспечение в форме поручительства, залога имущества, неустойки. По отдельным кредитным продуктам предусмотрено обязательное страхование жизни кредитополучателя, страхование имущества, передаваемого в залог банку. В данных случаях банк выступает в качестве выгодоприобретателя в случае наступления страхового случая.

Сумма проблемных активов на 01.01.2012 составила 2 296 133,4 млн. рублей, доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, – 6,2%. На 01.01.2011 сумма проблемных активов составляла 2 549 390,7 млн. рублей, доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску – 10,2%. За отчетный год размер проблемных активов уменьшился на 253 257,3 млн. рублей, доля проблемных активов – на 4 процентных пункта.

Проведенной анализ банковской системы в области применения систем гарантирования возвратности кредитов показал, что одной из проблем, затрудняющих кредитование является отсутствие полной и объективной информации о заемщике, его кредитной истории.

Мировая практика показывает, что решение данной проблемы может осуществиться с созданием кредитного бюро, в основные обязанности которого входят сбор полной и надежной информации о заемщиках, обмен ею с кредиторами. Создание кредитного бюро, несомненно, является необходимым, так как:

• во-первых, кредитное бюро повышает уровень сведений банков о потенциальных заемщиках и дает возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд;
• во-вторых, кредитное бюро позволяют уменьшить плату за поиск информации, которую взимали бы банки со своих клиентов;
• в-третьих, кредитные бюро формируют своего рода дисциплинирующий механизм для заемщиков, так как информация о невыполнении ими обязательств подрывает его репутацию и препятствует повторной попытке получить ссуду в другом банке.

В настоящее время в Беларуси  назрела необходимость создания подобной организации. Это явилось бы важным шагом и в активизации процесса кредитования

1. Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: пособие / М. Н. Авсейко. – Минск: Дикта, 2012 – 159 с.
2. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года от 25 октября 2000 г. № 441-З: с изм. и доп. от 13.07.2012 № 416-З // ГлавбухИнфо: Беларусь. [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2013
3. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменац. вопр. / О. А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2011. – 128 с.
4. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г. № 218–З: в ред. от 3 июля 2011 г. № 285-З. // Бизнес–инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2013
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф.Жуков. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2009. – 784 с.
6. Желиба, Б.И. Деньги, кредит, банки : учебно-методический комплекс / Б.Н. Желиба. – Минск: Издательство МИУ, 2012. – 536 с.
7. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. – Минск.: Новое знание, 2007. – 336 с.
8. Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки: ответы на экзаменационные вопросы / А. И. Короткевич, И. И. Очкольда. –          Минск: ТетраСистемс, 2012. – 159 с.
9. Кравцова, Г.И.Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2012. – 638 с.
10. Кредитный портфель банка: что это?/ Трубович, Е.В./ [Электронный ресурс].-2010. – Режим доступа: http://www/zonimaem.ru. Дата доступа: – 10.03.2013 г.
11. Кредитный портфель коммерческого банка/ Москвин, В.В./ [Электронный ресурс].-2010. – Режим доступа: http://www/bibliotekar.ru. Дата доступа: – 10.03.2013 г.
12. Организация деятельности коммерческих банков / Г. И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2007. – 512 с.
13. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / В. И. Тарасов. – Минск: БГТУ, 2009. – 254 с.
14. Томкович, Р.Р. Банковское право: курс лекций / Р. Р. Томкович. – Минск: Амалфея, 2011. – 670 с.
15. Управление кредитным портфелем банка. [Электронный ресурс].-2010. – Режим доступа: http://www/bankibank.ru/info. Дата доступа: – 28.02.2013 г.