Кредит для современной рыночной экономики

Введение
1 Экономическая теория о сущности кредита и процента
1.1Причины возникновения и условия функционирования кредитных
отношений
1.2 Кредит как экономические категория и его сущность
1.3 Функции кредита и типы кредитных отношений
1.4 Процент: понятие, экономическая сущность
2 Роль кредита в развитии экономики
3 Развитие рынка кредита Республики Беларусь: тенденции и проблемы
4 Меры по совершенствованию практики кредитования
предприятий в Республике Беларусь
Заключение
Список литературы

Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

Важную роль в обеспечении хозяйственной деятельности и оборотных средств предприятий играют кредиты банка, которые являются одним из источников финансирования предприятия. Объектом кредитования предприятия является недостаток средств в обороте. Потребность в кредитах на пополнение оборотных средств определяется по данным бухгалтерского баланса.

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар – Деньги – Товар принимает форму Товар – Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Необходимо отметить, что рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной степени. Фундаментальные и прикладные исследования, направленные на рассмотрение экономического содержания и сущности кредита, были проведены отечественными и зарубежными учеными, среди Лаврушина О.И., Кравцова Г.И., Коноплицкая М.А. и другие.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы показать сущность и необходимость кредит для современной рыночной экономики.

Для достижения этой цели в работе решались следующие задачи:

• определение экономической природы кредита процента;
• характеристика роли кредитных отношений для рыночной экономики;
• анализ современного состояния кредитных отношений в Республике Беларусь;
• определение перспектив развития кредита и кредитных отношений в Республике Беларусь.

При написании данной курсовой работы использованы труды отечественных и зарубежных авторов по теме исследования.

Объектом исследования данной курсовой работы является банковский сектор Республики Беларусь.

Предмет исследования — сущность и механизм кредитных отношений в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы были изучены нормативно-правовые акты, монографическая и учебная литература, журнальные и газетные статьи, посвященные данной проблеме.

Необходимость кредита в своей основе содержит ряд общих и специфических причин и условий его функционирования. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Обеспечивая непрерывность движения общественного продукта в процессе воспроизводства, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo — верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг. Однако различие трактовок касается не только терминологии.

В исследовании сущности кредита четко прослеживаются нату­ралистическая и капиталотворческая теории. Представители натуралистической школы да­вали искаженную трактовку сущности кредита и его роли в капи­талистической экономике. Ошибочность их взглядов заключалась, в частности, в том, что они не понимали кругооборота промыш­ленного капитала в трех формах и сущности ссудного капитала как обособившейся части промышленного капитала в денежной форме, а следовательно, самостоятельной роли ссудного капитала и его специфики. Основные же концепции другой теории кредита — капитало­творческой — были сформулированы английским экономистом Дж. Ло (1671—1729). Согласно его взглядам, кредит занимает по­ложение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принад­лежит решающая роль в развитии экономики. Из этого основного положения вытекали все последующие элементы капиталотворчес­кой теории

В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров, но нашей стране это не грозит еще, по крайней мере, лет 10 точно. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции, которая, к сожалению, все еще есть у нас в стране, и продолжает рости, хотя об этом не принято говорить. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Современные тенденции развития кредита в Республике Беларусь:

при общем поступательном развитии кредита сохраняется неравномерность его движения;

циклическое развитие кредита;

укрупнение кредита;

увеличение числа объектов кредитования;

увеличение числа видов и сочетание различных видов обеспечения;

усиление кредитных рисков и развитие аналитических функций;

использование новых финансовых инструментов (кредитные деривативы, свопы и т.п.);

усиление связи с системой страхования;

«экологизация» кредита;

интернационализация кредитного дела.

В Республике Беларусь применяются следующие формы кредита: банковский кредит, коммерческий кредит, потребительский кредит, государственный кредит, международный кредит.

Главной формой кредита в Республике Беларусь по-прежнему является банковский и потребительский кредит.

Объем требований банков к физическим лицам по потребительским в 2007 г. увеличился с 5 449,6 млрд. рублей до 8 075,2 млрд. рублей, или на 48,2 процента. Удельный вес требований к физическим лицам в совокупных активах банковского сектора увеличился с 19 до 19,4 процента. Объем требований банков к физическим лицам увеличился на 57,5 процента или на 4,6 трлн. рублей и на 1 января 2009 г. достиг 12,7 трлн. рублей. Объем требований банков к физическим лицам увеличился на 26,4 процента, или на 3,4 трлн. рублей, и на 1 января 2010 г. достиг 16,1 трлн. рублей.

Темп роста капиталовложений в жилищном строительстве 123,7 процента в сопоставимых ценах к уровню 2006 года – на 8,6 процентного пункта опережал реальный рост общего объема инвестиций в основной капитал. Объем использованных в отрасли ресурсов составил 4,6 трлн. рублей, или 18 процентов всех инвестиций и 50,9 процента инвестиций в объекты непроизвод­ственного назначения. На капитальные затраты в жилищном строительстве приходилось в 2008 г. 6,4 трлн. рублей (120,9 процента в сопоставимых цепах к уровню 2007 года), или 17,9 процента всех инвестиций в основной капитал и 50 процентов инвестиций в объ­екты непроизводственного назначения. Капиталовложения в жилищном строительстве в 2009 г. составили 8,9 трлн. руб­лей, или 111,8 процента от запланированного на 2009 год объема финансирования. На долю отрасли приходилось 20,6 процента всех инвестиций в основной капитал и 56,5 процента инвестиций в объекты непроизводственного назначения, освоенных в 2009 году.

В 2007 году банковская система полностью удовлетворяла предъявляемый экономикой спрос на кредиты. Темпы наращивания кредитования существенно опережали темпы роста ВВП. Так, прирост требований банков к экономике в белорусских рублях и иностранной валюте в реальном выражении в среднем за 2007 год по отношению к 2006 году составил 35 процентов (в белорусских рублях 29,5 процента) при увеличении реального ВВП на 8,2 процента.

В 2007 году сохранились высокие темпы роста требований и кредитов банков к экономике. При этом на 1 января 2008 г. доля долгосрочных кредитных вложений банков составила 75,7 процента в общей сумме кредитных вложений банков. В 2008 году банковская система сохранила высокие темпы кредитования эконо­мики, продолжив тем самым тенденции прошлых лет. За 2008 год требования банков к экономике возросли на 54,5 процента, или на 16,61 трлн. рублей и на 1 января 2009 г. составили 47,11 трлн. рублей.. За 2009 год требования банков к экономике возросли на 40,9 процента, или на 19,3 трлн. рублей, и на 1 января 2010 г. составили 66,4 трлн. Рублей.

Сравнение данных по привлечению в банковский сектор и размещению средств в экономике показывает, что в рамках своих перераспределительных функций банками осуществ­ляется чистое кредитование реального сектора экономики за счет привлечения средств населения, нерезидентов и других источников формирования ресурсов.

Наибольший вклад в кредитование реального сектора и населения внесли «Беларусбанк» — 43,4 %, «Белагропромбанк» — 15,5 %, «Приорбанк» — 11,2 %, «Белпромстройбанк» — 7,8 %, «Белинвестбанк» — 6,1 %, «Белвнешэкономбанк» — 4,4 %, «Межторгбанк» — 2,9 %, «Белгазпромбанк» — 1,7 %, «Славнефтебанк» — 1,3 %, банк «Москва — Минск» — 1,1 %. На вклады других банков приходится менее чем по 1 %.

По результатам проведенных исследований, следует сделать вывод, что отечественная экономика сталкивается с ограничением кредитного предложения и высоким уровнем процентных ставок по кредитам.

Развитию кредита в Республике Беларусь препятствуют значительные риски, отсутствие доверия между экономическими субъектами, слабая ресурсная база коммерческих банков.

Заметным фактором, сдерживающим рост кредитов, является непроработанность законодательной базы, защищающей права кредиторов и заемщиков. По экс­пертным оценкам, нуждаются в совершенствовании законы, регулирующие банк­ротство кредитных организаций, банковскую деятельность в целом и особенно кредитные операции.

Сдерживает развитие кредита в Республике Беларусь также слабая кредитная инфраструктура ком­мерческих банков (недостаточное информационное, методическое, научное, кадро­вое обеспечение).

Предстоит еще создать стройную систему кредитных отношений, способст­вующую дальнейшему экономическому и социальному развитию Республики Беларусь.

1. Банковские операции: Учеб. пособие для сред. спец. учеб. заведений / Пупликов С.И., Коноплицкая М.А., Шмарловская С. С., Быковская Е.В.; Под общ. ред. Пупликов С.И. – Мн.: Выш. шк., 2008. – 315 С.
2. Банковское дело: Учеб./ В.И. Колесников, Л.П. Криволивецкая, Г.И Мороз и др.; Под общ. ред В.И. Колесникова, Л.П. Криволивецкой. – М.: Финансы и статистика, – 2001. – 465 С.
3. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., передаб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, – 2000. – 672 С.: ил.
4. Василенко, С. Белорусские банки: портрет накануне передела рынка / С. Василенко // Валютное регулирование и ВЭД. – 2003. – № 4. – С.7-11.
5. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп.– М. : Финансы и статистика, 2004. – 464 С.
6. Деньги, кредит, банки: учеб. / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой – Минск: БГУ, 2005. – 265 С.
7. «Концепция развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы» от 28 мая 2002 г. № 274 // Информационный сервисный центр сети Консультант-Плю С.
8. Лемешевский, И. М. Макроэкономика: соц.-экон. аспект: курс лекций / И. М. Лемешевский. – 2-е изд. перераб. и доп. – Минск: ФУАинформ, 2006. – 544 С.
9. Макроэкономика: учеб. пособие / А. В. Бондарь [и др.]. — 2-е изд. — Минск : БГЭУ, 2009. — 415 С.
10. Носонова, И. Жуковец, О. Банковская система Беларуси: результаты и тенденции / И. Носова // Финансы. Учет. Аудит. – 2004. – № 1. – С.71-74.
11. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И, Кравцова, Н.К. Кузьменко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред Г.И, Кравцовой. – Минск: БГЭУ, – 2007 – 478 С.
12. Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год, утвержденными Указом Президента Республики Беларусь от 30 декабря 2008 г. № 687 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, – 2008 г., – № 5, – 1/9276
13. Перепечко, С. Подходы Национального банка к формированию процентных ставок по операциям / С. Переченко// Банковский вестник. – 2002. – № 28. – С.17-25.
14. Сакс, Дж.Д. Ларрен, Ф.Б. Макроэкономика. Глобальный подход. М.: Дело, 1999. – 456 С.
15. Самуэлъсон, П. Нордхаус, В. Экономика. М.: Издат. дом «Вильяме», 2000. С. 845 С.
16. Саморуков, Ю. Мойсейчик, Г. Банковский кредит как двигатель национальной экономики / Ю. Саморуков // Финансы. Учет. Аудит. – 2003. – № 5. – С.76-78.
17. Саркисянц, А. О роли банков в экономике /А. Саркисянц // Вопросы экономики. – 2003. – № 3. – С.91-102.
18. Тарасов, В. Влияние процентной политики на реальный сектор экономики / В . Тарасов // Банковский вестник. – 2003. – № 28. – С.23-28.
19. Тихомирова, Е.В. Кредитные операции коммерческих банков / Е.В. Тихомирова // Деньги и кредит. – 2003. – № 9. – С.39-46.
20. Указ Президента Республики Беларусь от 15 января 2007 г. № 27 «Об утверждении Программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 – 2010 годы» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, – 2007 г., – № 16, – 1/8268
21. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): Учеб./ Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Юрист. – 2002. – 583 c.
22. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь за 2007 г. / Сайт Национального банка Республики Беларусь // http://www.nbrb.by/
23. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь за 2008 г. / Сайт Национального банка Республики Беларусь // http://www.nbrb.by/
24. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь за 2009 г. / Сайт Национального банка Республики Беларусь // http://www.nbrb.by/