Ликвидность, мгновенная ликвидность, текущая ликвидность, банковская система, «временные корзины»
Объектом исследования является ОАО «Банк Москва-Минск».
Цель работы – оценка и управление ликвидностью коммерческого банка.
В процессе работы изучена банковская ликвидность и ее нормативы, описано управление ликвидностью банка; проведен анализ основных технико-экономических показателей ОАО «Банк Москва-Минск»; рассчитаны показатели ликвидности банка.
В результате разработаны мероприятия по улучшению ликвидностью филиала ОАО «Банк Москва-Минск» в городе Могилеве.
Эффективность разработанных мероприятия определяется возможностью их практического использования в деятельности банка ОАО «Банк Москва-Минск».
Расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ БАНКА
1.1 Понятие банковской ликвидности
1.2 Нормативы ликвидности банка
1.3 Методика управления ликвидностью банка
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «БАНК МОСКВА-МИНСК»
2.1 Характеристика банка ОАО «Банк Москва-Минск». Структура управления банком
2.2 Анализ основных финансово-экономических показателей
2.3 Анализ и оценка ликвидности ОАО «Банк Москва-Минск»
3 НАПРАВЛЕНИЯ УЛУЧШЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ ОАО «БАНК МОСКВА-МИНСК»
3.1 Риски ликвидности и методы управления ими в ОАО «Банк Москва-Минск»
3.2 Пути улучшения ликвидности филиала
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Банковская система оказывает существенное влияние на экономическое развитие страны. Для поддержания ее на должном уровне необходимо грамотное, эффективное управление банковскими учреждениями. Одной из главных задач управления банком является обеспечение достаточного уровня ликвидности – важнейшей качественной характеристики финансового положения кредитных учреждений в глазах его клиентов, свидетельствующей о его надежности и финансовой стабильности.
Банки особенно уязвимы к проблемам ликвидности, с одной стороны, как учреждения специфического характера, с другой, – как учреждения затрагивающие рынки в целом. Привлечение денежных средств клиентов и размещение этих средств в активы от собственного имени являются основной деятельностью любого банка. При этом кредитные учреждения обычно трансформируют краткосрочные пассивы в активы с большим сроком. Таким образом, банки помогают клиентам выравнивать во времени потребление и инвестиции и, следовательно, повышают общий уровень благосостояния общества. Выполняя эту важную экономическую функцию, банки защищают своих клиентов от проблем ликвидности, тем самым, принимая риски ликвидности на себя. В кризисной ситуации проблема ликвидности может проявить себя в работе даже крупных стабильно работающих банков.
Важность проблемы поддержания ликвидности выходит за пределы индивидуального банка, так как нехватка ликвидности в единственном учреждении может иметь общесистемные последствия. Развитие новых технологий и средств телекоммуникации и стремительность изменений на современных финансовых рынках создают угрозу быстрого распространения проблемы ликвидности отдельного банка на банковский сектор в целом.
Современные коммерческие банки, как правило, являются универсальными и оказывают не только традиционные банковские услуги, но и являются активными операторами валютного рынка, рынка ценных бумаг, оказывают страховые услуги, эмитируют электронные деньги и выполняют многие другие операции. Поэтому кризис банковской ликвидности может оказать существенное влияние на деятельность многих субъектов хозяйствования в различных отраслях экономики.
Таким образом, поддержание ликвидности является критическим фактором для жизнеспособности любой банковской организации и, по существу, есть ключевая деятельность банков. Повседневная работа банка по управлению его ликвидностью направлена на самосохранение банка, условием которого является бесперебойное выполнение обязательств перед клиентами.
Особенно актуальна данная задача в современных условиях, связанных со стремительным развитием финансового рынка, появлением новых финансовых инструментов и необходимостью интеграции банковского сообщества в мировое.
Вышеизложенное подтверждает актуальность выбранной темы дипломной работы.
Целью дипломной работы является оценка и управление ликвидностью коммерческого банка ОАО «Банк Москва-Минск».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
− изучить банковскую ликвидность и ее нормативы, описать управление ликвидностью банка;
− провести анализ основных технико-экономических показателей ОАО «Банк Москва-Минск»;
− рассчитать показатели ликвидности банка.
Объектом исследования является ликвидность коммерческого банка.
Предметом исследования является оценка и управление ликвидностью коммерческого банка.
При написании дипломной работы использовались законодательные и нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, различные учебные пособия и материалы периодических изданий отечественной и мировой литературы затрагивающие предмет исследования. При анализе полученных данных использовались такие экономико-статистические методы, как табличный, сравнения и относительных величин.
1 Авраменко, С. Раннее предупреждение и стресс-тестирование риска потери ликвидности // Банкаускi веснiк. 2006.- № 16.- С. 39-42.
2 Банковский кодекс Республики Беларусь // Банковский вестник. 2000. № 42.
3 Банковская система и банковский надзор в Республике Беларусь в условиях мирового финансового и экономического кризиса// Банковский вестник, -№19,-2009,-с.4-7
4 Банковские информационные системы: учеб. для вузов/ Ю.В. Амириди. – М.: Маркет-ДС, 2010. – 816с.
5 Банковское дело: Учебник. –2-е изд. пераб. и доп., / Под ред. Лаврушина, О.И. М.: Финансы и статистика, 2002. 672 с.
6 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебн. для вузов/ Г.Н. Белоглазова – М.: Юрайм, 2011. – 422с.;
7 Богданкевич, С.А., Шибко О.А. Ликвидность коммерческих банков // Экономика, финансы, управление. 2006. -№ 5. -С. 60-66.
8 Банковское дело: Учебн. пособие / Под ред. Г.Г. Коробовой, М: Юристь, 2002. 751 с.
9 Беляков, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М.: БДЦ-пресс, 2003. 256 с.
10 Валюк А.,Валюк Е. Оценка банка: качество рейтинга// Банковский вестник, -№13,-2003,-с.15-17
11 Винник В. Регулирование банковской деятельности в рамках СНГ и ЕврАзЭс. // Банковский вестник, №1,-2004. -с.52-56.
12 Волошин, И.В. Динамика разрывов ликвидности банка // Бизнес и банки. 2006. № 7. С. 7-8.
13 Деньги, кредит, банки: Учебник. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И.,Кравцов и др.; Под ред. Г.И.Кравцовой.Мн.: БГЭУ, 2003. -527 с.
14 Екушов, А.И.Анализ ликвидности и его применение при управлении активами пассивами банка // Управление в кредитной организации. 2007.- №3 -С.71-81.
15 Карачун, О. Использование стресс-тестирования для оценки устойчивости системообразующих банков // Белорусский БАНКОВСКИЙ БЮЛЛЕТЕНЬ. -№3. -2003. -С. 40-43.
16 Крамаренко О. Актуальные вопросы банковского надзора// Банковский вестник, -№31,-2005,-с.14-16
17 Крамаренко О. Правовая основа применения Основных принципов эффективного банковского надзора// Банковский вестник, -№25,-2002,-с.27-35
18 Кульчицкий А. Деятельность финансовых институтов // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2003.- № 18. -с.17-29.
19 Костина, Н., Сучок С. Моделирование риска ликвидности коммерческого банка // Банковские технологии.- 2007. -№1. -С. 20-23.
20 Коузин, В.В., Плеханова, Г.В. Подходы к автоматизации процесса управления ликвидностью в коммерческом банке // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005.- № 2.- С. 69-74.
21 Косован, К.С. Управление ресурсами в коммерческом банке // Деньги и кредит. -2001.- № 6.- С. 32-36.
22 Котыхов, М.П., Шевченко, И.В. Построение ликвидной позиции коммерческого банка //Финансы и кредит. 2002. -№ 23 -С. 22-28.
23 Лемешевский, И. Теория и практика ликвидности современного банка // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2002.- № 1.- С. 9-24.
24 Маманович, П., Голодушко А. Развитие системы инструментов по регулированию ликвидности банковской системы // Банкаускi веснiк.- 2006. -№31. С. 27-31.
25 Никитина, Т.М. Банковский менеджмент: Учеб. Пособие. М.: Питер, 2002.- 160 с.
26 Об основных направлениях совершенствования системы банковского надзора в Республике Беларусь// Банковский вестник, -№19,-2009,-с.10-15
27 Олехнович, А. Комплексная имитационная модель банка // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2003. №10. -С. 31-33.
28 Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И. Кравцова, Василенко, Н.К., И.К. Козлова, И.К. и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2002. -504 с
29 Осипов, И., Желиба, Б. Управление ликвидностью и прибыльностью банка с элементами оптимизма // Вестник Ассоциации белорусских банков. -2002. -№17. С. 57-61.
30 Осмоловский, А. Роль информационных технологий в управлении современным банком // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2004. -№13. -С. 16-20.
31 Официальный сайт ОАО «Банк Москва-Минск» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.mmba№k.by/ – Дата доступа: 22.05.2012;
32 Поморина, М.А. Планирование, как основа управления деятельностью банков. М.: Финансы и статистика, 2002. 382с.
33 Постановление Правления НБРБ 28 сентября 2006г. № 137 Об утверждении инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
34 Постановление совета директоров НБРБ 5 марта 2008г. № 64 Об утверждении положения о принципах регулирования текущей ликвидности банков Республики Беларусь Национальным банком Республики Беларусь
35 Румас, С. Проблема управления пассивами коммерческого // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2002.- №8. -С. 27.
36 Савицкая, Г.В. Экономический анализ: Учеб. М.: Новое знание, 2004. -640 с.
37 Савонь, В. Плановый баланс и планируемая ликвидность // Банкаускi веснiк. 2005. № 19. -С. 27-30.
38 Самойлов, Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка // Управление в кредитной организации. 2007. -№ 2. С. 75-85.
39 К. Узких. Нормативный метод контроля ликвидности коммерческих банков//Банковский вестник, -№28,-2002,-с.21-27
40 Узких, К. Аналитический подход к оценке и управлению ликвидностью коммерческого банка // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2005. № 1-2. С. 24-30
41 Шальнов, П. Управление ликвидностью: механизм прогноза денежных потоков банка // Банковское дело. 2005. № 9. С. 56-61.