Правовое регулирование договора международного факторинга

РЕФЕРАТ

Объем пояснительной записки 75 стр., 55 источника, 3 приложения.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФАКТОРИНГ, ДОГОВОР ФАКТОРИНГА, СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА ФАКТОРИНГА, ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ФАКТОРИНГА.

Объект исследования: правоотношения, складывающиеся в процессе заключения и исполнения договора трансграничного факторинга.

Предмет исследования – правовая конструкция договора международного факторинга,  существующая правовая доктрина, а также нормы национального и зарубежного законодательства в области факторинга.

Цель работы: выявление сущности, признаков и особенностей договора международного факторинга, отличающих его от смежных договорных конструкций, путем изучения правовых норм, проведения сравнительного анализа действующего законодательства Республики Беларусь и зарубежного законодательства, изучения практики его применения, и формулирования на этой основе предложения по совершенствованию норм законодательства о факторинге.

В процессе исследования выявлено, что процесс унификации норм, регулирующих договор международного факторинга, нельзя назвать завершенным, т.к. многие вопросы договора факторинга не урегулированы не только на международном, но даже на национальном уровне. В этой связи полагаем, что существует необходимость разработки комплексного международного акта, учитывающего современные тенденции развития факторинга, который бы обеспечил надлежащий уровень правового регулирования международных факторинговых отношений.

Реализация предложенных в дипломной работе мер позволит улучшить правовое регулирование договора международного факторинга.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… ГЛАВА 1. Понятие и эволюция договора МЕЖДУНАРОДНОГО факторинга в международном коммерческом обороте….…….………………………………………. История становления и развития договора международного факторинга………………………………………………………………………..Правовой генезис международного факторинга в Республике Беларусь ГЛАВА 2. Особенности правового регулирования договора МЕЖДУНАРОДНОГО факторинга……………………….. 2.1 Понятие, признаки правовое регулирование договора международного факторинга в Республике Беларусь: сравнительный анализ с законодательством Российской Федерации и странами Балтии…………….. 2.2 Существенные и иные условия, порядок заключения договора международного факторинга…………………………………………………… 2.3 Содержание, изменение и прекращение договора международного  факторинга……………………………………………………………………… ГЛАВА 3. Проблемные аспекты договора МЕЖДУНАРОДНОГО факторинга в законодательстве Республики БеларусЬ…………………………………………………… ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… СПИСОК Использованной Литературы…………………………… ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………

6     9   9 14   27     27   39   44     46 67 70 76

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время, когда присутствует конкуренция на международных рынках, осуществляющих торговлю, остается нерешенной проблема недостатка оборотных средств и рисков неплатежа, с которой приходится сталкивается большинству экспортеров (поставщиков). Решить данную проблему может только договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг). Договор факторинга способствует разрешению вопросов, связанных с финансированием и дополнительным обслуживанием участников международных коммерческих отношений.

Исследование проблематики договора факторинга является необходимым на современном этапе развития правовой доктрины, т.к. продиктован требованиями как международной науки, так и национального законодательства Республики Беларусь. Отметим, что договор факторинга является важным элементом развития международной коммерческой (предпринимательской) деятельности, т.к. имеет ряд преимуществ, таких как возможность пополнения оборотных средств и ускорение их оборачиваемости, ликвидация кассового разрыва, упрощение планирования денежного оборота, увеличение товарооборота за счет построения системы продаж в кредит и страхования рисков, возможность немедленного расчета с кредиторами, уменьшение административных расходов, отсутствие ограничений по размерам привлекаемых средств и наличие возможности поручить банку оценить платежеспособность дебитора. Указанные положительные стороны договора факторинга влекут своевременную уплату налогов и оплату контрактов и не позволяют сомневаться в перспективном будущем факторинговых сделок.

Наряду с ростом оборота переуступаемой факторинговым компаниям дебиторской задолженности, развивается и так называемый «продуктовый ряд» факторинговой сделки (что означает развитие дополнительного комплексного обслуживания клиентов), увеличивается и количество отраслей, использующих механизм факторинга.

Безусловно, одной из наиболее актуальных проблем современного права является наличие весьма ощутимых различий в нормах национальных правовых систем, подчас серьезно осложняющих международное сотрудничество. Этим объясняется процесс поиска оптимальных путей межгосударственной координации правовой политики, гармонизации и унификации национального законодательства.

Объектом исследования выступают правоотношения, складывающиеся в процессе заключения и исполнения договора трансграничного факторинга.

Предметом исследования является правовая конструкция договора международного факторинга, существующая правовая доктрина, а также нормы национального и зарубежного законодательства в области факторинга (Конвенция УНИДРУА).

Целью исследования является выявление сущности, признаков и особенностей договора международного факторинга, отличающих его от смежных договорных конструкций, путем изучения правовых норм, проведения сравнительного анализа действующего законодательства Республики Беларусь и зарубежного законодательства, изучения практики его применения, и формулирования на этой основе предложения по совершенствованию норм законодательства о факторинге.

Реализация поставленной в настоящей работе цели потребовала решения следующих задач:

1 Исследовать историю становления и развития договора факторинга.

2 Проанализировать правовой генезис факторинга в Республике Беларусь.

3 Исследовать понятие, признаки правовое регулирование договора факторинга в Республике Беларусь.

4 Выявить существенные и иные условия, порядок заключения договора факторинга.

5 Дать характеристику содержанию, изменению и прекращению договора факторинга.

6 Выявить проблемные аспекты договора факторинга в законодательстве Республики Беларусь.

7 Представить теоретические и практические обоснованные предложения по совершенствованию законодательства в исследуемой области.

Методы исследования. Методологическую основу составляет диалектический метод как всеобщий метод познания, а также использованы частные: логический, исторический, системно-структурный, сравнительно-правовой, социологический метод научного познания.

Теоретическую основу составили учебники и учебные пособия по гражданскому и международному частному праву таких ученых как: Т.В. Авдеева, В. А. Витушко, Г. К. Дмитриева, Т.Н. Нешатаева, Э. Г. Плиев.

Правовому анализу сущности договора международного факторинга, посвящены труды российских ученых, таких как: Ю.А. Алексанова, А.С. Афтономов, С.В. Бахин, В.А. Белов, С. Дереш, И.С. Зыкин, С. В. Николюкин, А.С. Прокофьев и др.

Большое внимание теоретическому исследованию проблем коллизионно-правового регулирования договора международного факторинга на территории Республики Беларусь уделили современные белорусские ученые: Г. Кравцова, А.С. Гутник, М. Никанорова, А. С. Половинко, Р. Р. Томкович, Я.И. Функ.

Вместе с тем, следует отметить, что многие аспекты правововго регулирования договора международного факторинга в  Республике Беларусь до сих пор в полной мере не изучены, среди ученых нет единства мнений, что требует дальнейшего продолжения теоретической разработки темы.

Нормативную базу исследования составили: Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г. № 218-З; Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З; Указ Президента Республики Беларусь от 23 ноября 2015 г. № 471 «О вопросах финансирования под уступку денежного требования (факторинга)» и др.

Структура данного дипломного исследования обусловлена предметом, целью и задачами. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы и приложений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования, нами были сделаны следующие выводы:

1 В отношении договоров реверсивного факторинга невозможно применить большое количество норм главы 19 БК. Следовательно, нововведения в области правового регулирования факторинга целесообразно систематизировать путем переработки главы 19 БК.

2 Правовое регулирование отношений факторинга в Республике Беларусь находится в стадии формирования. ГК не может в полной мере урегулировать данные отношения и вряд ли должен это делать. В этой связи, наш взгляд, более целесообразным будет встать на позиции того, что договор факторинга в Республике Беларусь – это рамочный договор со всеми вытекающими из этого утверждения последствиями.

3 Анализ отечественного и международного рынков факторинговых услуг показывает, что степень развития факторинга в отдельной стране определяется не столько уровнем ее экономического развития и совершенствования нормативно-правовой базы, сколько качеством предлагаемых факторинговых продуктов и активностью финансово-кредитных организаций.

4 На рынке отдельной страны, как правило, функционирует лидер, который формирует некую модель построения факторингового бизнеса, делая его привлекательным для других финансово-кредитных организаций. В свою очередь уровень востребованности факторинга в стране зависит от того, насколько качество предлагаемых факторинговых продуктов соответствует потребностям субъектов хозяйствования в решении их текущих задач.

5 На основе анализа приведенных определений очевиден вывод, что в законодательстве разных странах обнаруживаются различия в наименовании и правовой природе исследуемого договора, его сторон, детализации их прав и обязанностей. Общим является то, что и в законодательстве стран Балтии, и стран СНГ, исследуемый договор является двусторонней сделкой, носит возмездный и взаимный характер. В договор факторинга вступают две стороны – фактор и клиент. Выражение воли этих лиц вовне необходимо и достаточно для заключения договора факторинга. Выражение воли третьей стороны (третьего лица – должника) не требуется.

• В качестве основных направлений дальнейшего развития факторинговых операций в банковской системе Республики Беларусь можно выделить следующие:  необходимо предоставить полный набор услуг в области внутреннего и международного факторинга; усовершенствовать развитие операций международного факторинга; укрепить нормативную базу проведения международного факторинга путем присоединения Республики Беларусь к Конвенции о международном факторинге;  развить сотрудничество в области факторинга банков Республики Беларусь с зарубежными; расширить клиентскую базу факторинговых услуг; максимально использовать новейшие информационные технологии.

Присоединение банков Республики Беларусь к различным международным факторинговым компаниям (например, IPC) откроет для них возможность доступа к обширной базе данных практически по всем крупнейшим мировым предприятиям. Это позволяет значительно снизить риски, а также в широком объеме оказать клиентам факторинговые услуги.

7 Кроме того, следует отметить, что в ГК единственным ограничением круга уступаемых требований остается норма, установленная в главе 24 ГК о перемене лиц в обязательстве: «Переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, не допускается» (ст. 354 ГК). Категория требований, «неразрывно связанных с личностью кредитора», однозначно не определена ни в законодательстве, ни в судебной практике. В связи с этим представляется нецелесообразным использовать столь размытое и оценочное понятие в качестве единственного ограничения оборотоспособности денежного требования, уступаемого по договору факторинга. Таким образом, полагаем, что необходимо дополнить ст. 772 ГК указанием на то, что денежное требование, уступаемое по договору факторинга, не может вытекать из предоставления клиентом товаров, выполнения работ и оказания услуг исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

8 За последние годы в отечественной хозяйственной практике получили распространение сходные с договором факторинга, заключаемым на основе норм о финансировании под уступку денежного требования, сделки: форфейтинг, секьюритизация, рефинансирование и проектное финансирование. Структура этих сделок, в том числе и факторинга, позволяет сделать вывод о соотношении их с финансированием под уступку денежного требования как подвидов и вида. Учитывая тот факт, что в законодательстве Республики Беларусь отсутствует специальное регулирование этих сделок, а также ввиду того, что сущность указанных сделок составляет уступка денежного требования, допустимо распространить на сделки форфейтинга, секьюритизации, рефинансирования и проектного финансирования действие норм главы 43 ГК о финансировании под уступку денежного требования по аналогии закона.

9 Процесс унификации норм, регулирующих договор международного факторинга, нельзя назвать завершенным. Поскольку многие вопросы договора факторинга не урегулированы не только на международном, но даже на национальном уровне, большое значение в регулировании рассматриваемой сферы общественных отношений имеют акты «неофициальной» унификации, и прежде всего акты, разрабатываемые международными факторинговыми организациями с целью регулирования договорных отношений своих членов.

Представляется, что такое решение проблемы нельзя признать оптимальным. В этой связи полагаем, что существует необходимость разработки международного правового акта, который содержал бы унифицированные коллизионные нормы, позволяющие установить право, подлежащее применению к договору международного факторинга.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Алексанова, Ю.А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции / Ю.А. Алексанова // Междунар. публичное и частное право. – 2013. – № 4 (13). – С. 15–21.
2. Афтономов, А.С. Правовое регулирование факторинга в России и Франции / А.С. Афтономов // Государство и право. – 2012. – № 6. – С. 35–40.
3. Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс]: 25 октября 2000 г. № 441-З: принят Палатой представителей 03 октября 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 октября 2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 17 июля 2018 г. № 133-З // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
4. Батура, С.П. Гражданское право Республики Беларусь: курс лекций в 2-х ч.  / С.П. Батура. – Минск: Молодежное, 2006. Ч. 1. – 500 с. 
5.  Бахин, С. В. Субправо (международные своды унифицированного контрактного права) / С.В. Бахин. –  СПб.: Нева, 2012. – 520 с.
6. Белов, В.А. Факторинг (юридическая природа и соотношение со смежными сделками) / В.А. Белов // Бизнес и банки. – 1998. – № 30. – С. 4–8.
7. Богуславский, М.Н. Международное частное право / М.Н. Богуславский. – 6-е изд. перер. и доп. – М.: Норма; Инфра–М, 2010. – 704 с.
8. Вилкова, Н. Г. Договорное право в международном обороте / Н.Г. Вилкова. – М.: Статут, 2012. – 420 с.
9. Витушко, В. А. Курс гражданского права. Общая часть: В 5 т. – Т. 2: науч.-практ. пособие / В. А. Витушко. ― Минск: БГЭУ, 2002. ― 717 с.
10. Гражданский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс]: Кодекс Респ. Беларусь от 7 декабря 1998 г. № 218-З: принят Палатой Представителей 28 окт. 1998 г.; одобр. Советом Респ. 19 нояб. 1998 г.: с изм. и доп.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 29 июня 2020 г. № 33-З // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
11. Гражданский кодекс Литовской Республики [Электронный ресурс]: 18 июля 2000 г., № VIII-1864 // Сейм Литовской Республики: офиц. сайт. – Режим доступа: http://www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska._ l?p_id=286643. – Дата доступа: 11.03.2021.
12. Гражданский кодекс Республики Молдова [Электронный ресурс]: 6 июня 2002 г.  № 1107 // Министерство юстиции Республики Молдова : офиц. сайт. – 2019. – Режим доступа: http://lex.justice.md/index.php?action. – Дата доступа: 11.03.2021.
13. Гражданский кодекс Украины [Электронный ресурс]: 16 янв. 2003 г., № 435-IV.: в ред. Закона Украины от 04.07.2019 г. // Правотека 24 часа. – Режим доступа: http:// pravoteka24.com/kodeksy_ukrainy/35- grazhdanskiy_kodeks_ukrainy.html. – Дата доступа: 11.03.2021.
14. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 [Электронный ресурс]: 26 янв. 1996 г., № 14-ФЗ // КонсультантПлюс. Россия / ЗАО «КонсультантПлюс». – М., 2021.
15. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) [Электронный ресурс]: 1 июля 1999 г., № 409-I : с изм. и доп. по сост. на 15 .01.2014 // ПАРАГРАФ: информ. системы. – Режим доступа: http://online.zakon.kz/Document/?doc_id= 1013880# sub_id=7310000. – Дата доступа: 11.03.2021.
16. Гражданский кодекс Республики Армения [Электронный ресурс] : 28 июля 1998 г., № ЗР-239: в ред. Закона Респ. Армения от 09.06.2019 // Законодательство стран СНГ. – Режим доступа: http://base.spinform.ru/show. – Дата доступа: 11.03.2021.
17. Гражданское право: учебник. В 2 ч. Ч.2 / Т.В. Авдеева, С.М. Ананич [и др.]; под общ. ред. проф. В.Ф. Чигира. – Минск: Амалфея, 2002. – 1008 с.
18. Дереш, С. Факторинговые операции: правовые вопросы / С. Дереш // Хозяйство и право. – 2009. – № 2. – С. 50–56.
19. Зыкин, И. С. Внешнеэкономические операции: право и практика / И.С. Зыкин. – М.: Междунар. отношения, 2014. –380 с.
20. Иваш, И.И.  Организационный договор и его виды / И.И. Иваш. – Минск: Дикта, 2012. – 226 с.
21. Ивасенко, А. Г. Факторинг / А. Г. Ивасенко, Я. И. Никонова. – М.: КНОРУС, 2009. – 219 с.
22. История факторинга – [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.factorings.ru/ Дата доступа: 07.03.2021.
23. Казаченок, О.П. Эволюция правового регулирования уступки требований по денежным обязательствам в свете реформирования гражданского законодательства России / О.П. Казаченок // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2018. –  №6. – С. 8-11.
24. Комаров, А.С. Финансирование под уступку денежного требования / А.С. Комаров // Гражданский кодекс Российской Федерации / под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. – М.: Междунар. центр фин.-экон. развития, 1996. – Ч. 2: Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель. – 349 с.
25. Коммерческий закон Латвийской Республики [Электронный ресурс]: 13 апр. 2000 г. // Бюро деловой информации: правовой портал. – Режим доступа: http://www. likumi.lv/doc.php?id=5490. – Дата доступа: 11.03.2021.
26. Конвенция УНИДРУА о международном факторинге [Электронный ресурс]: [заключена в Оттаве, 28 мая 1988 г.] // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
27. Конвенция Организации Объединенных Наций об уступке дебиторской задолженности в международной торговле [Электронный ресурс]: [заключена в Нью-Йорке, 12 декабря 2001 г.] // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
28. Кравцова , Г. Факторинговые операции / Г. Кравцова // Банковский вестник. – 2015. – № 5. – С. 16-20.
29. Малевич, А. В. Особенности и проблемы осуществления факторинговых операций в Республике Беларусь / А.В. Малевич // Труды молодых специалистов Полоцкого государственного университета. /А.В. Малевич. – Вып. 39. – Новополоцк: ПГУ, 2019. – С. 26–29.
30. Международное частное право: учебник / отв. ред. Г. К. Дмитриева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Велби; Проспект, 2004. – 480 с.
31. Мейер, Д.И. Русское гражданское право : в 2 ч. 8-е изд., испр. и доп. М.: Юрист, 2012. – Ч. 2. – 480 с.
32. Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь : в 2 кн. / Д. А. Калимов [и др.] ; редкол. : Н. В. Лузгин [и др.].– Минск: Дикта, 2015. – Кн. 2. – 488 с.
33. Нешатаева, Т. Н. Международное частное право и международный гражданский процесс: учеб. курс в трех частях / Т.Н. Нешатаева. – М.: Городец, 2014. – 450 с.
34. Никанорова, М. Становление и развитие факторинга в постсоветских государствах / М. Никанорова //  Банковский вестник. – 2015. – № 4. – С. 42-48.
35. Николюкин, С. В. Правовое обеспечение факторинга во внешнеторговой деятельности / С. В. Николюкин // Внешнеторговое право. – 2011. – № 1. – С. 2–7.
36. Новоселова, Л.А. Уступка права (требования) в коммерческой практике. Факторинг / Л.А. Новоселова // Консультант Плюс: Версия Проф. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – М., 2021.
37. Об отмене ограничений при кредитовании в иностранной валюте [Электронный ресурс] : письмо Нац. банка Респ. Беларусь, 3 марта 1997 г., № 04013/70 // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
38. Об утверждении инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-¬финансовых организаций [Электронный ресурс] :постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь, 28 сент. 2006 г., № 137: с изм. и доп.: в ред. от 28 января 2019 г. // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
39. Обязательственно-правовой закон Республики Эстонии [Электронный ресурс]: принят Парламентом Респ. Эстонии 26 сент. 2001 г. : в ред. Закона Респ. Эстонии от 19.06.2014 // Правовой портал. – Режим доступа: https://www.riigiteataja.ee/akt/927236? leiaKehtiv. – Дата доступа: 11.03.2021.
40. Обзор судебной практики по спорным вопросам финансирования под уступку денежного требования. – [Электронный ресурс]: Режим доступа:  https://docs.cntd.ru/document/420297045Дата доступа:20.03.2021.
41. О вопросах финансирования под уступку денежного требования (факторинга) [Электронный ресурс]:Указ Президента Респ. Беларусь от 23 нояб. 2015 г., № 471 // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
42. Пантелеева, Н. В. Договор факторинга в гражданском законодательстве Республики Беларусь: вопросы теории и практики [Электронный ресурс] / Н. В. Пантелеева // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
43. Плиев, Э. Г. Договоры, расчеты, сделки в сфере предпринимательства: учеб. пособие / Э. Г. Плиев. – М.: Юристъ, 1998. – 72 с.
44. Подгруша, В. В. Гражданское право: справочник-комментарий / В. В. Подгруша. ― Минск: Книжный Дом, 2016. ― 832 с.
45. Половинко, А. С. Факторинг [Электронный ресурс] / А. С. Половинко// КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
46. Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Республики Беларусь 1998 г./ Под. ред. Чигир В.Ф. – Минск: Дикта, 2003. – 767 с.
47. Прокофьев, А.С. Факторинг: российское законодательство и Конвенция УНИДРУА / А.С. Прокофьев // Журнал российского права. – 2012. – № 7. – С. 133–140.
48. Суханов, Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования / Е.А. Суханов // Государство и право. – 1997. – № 7. – С. 11–24.
49. Тарасов, А. В. Новые техники факторинга для банков и их клиентов / А. В. Та­расов // Промышленно-­торговое право. – 2016. – № 3. – С. 34–37.
50. Томкович, Р. Р. Практика исполнения договорных обязательств третьими лицами: уступка требования, перевод долга, возложение исполнения на третье лицо / Р. Р. Томкович. – Минск: Амалфея, 2005. – 192 с.
51. Томкович, Р. Р. Банковское право: курс лекций для студентов вузов / Р. Р. Томкович. – Минск: Амалфея, 2015. – 670 с.
52. Томкович, Р.Р. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) (статья 772) [Электронный ресурс] / Р. Р. Томкович // Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Республики Беларусь. – Разд. IV. Отдельные виды обязательств, гл. 43 // КонсультантПлюс. Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
53. Функ, Я. И. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) (статьи 153–163) [Электронный ресурс] / Я. И. Функ // Постатейный комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь. Особенная часть. – Разд. V. Активные банковские операции. Гл. 19. // КонсультантПлюс. Беларусь. / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
54. Функ, Я. Перемена лиц в обязательствах или еще раз об уступке требования и переводе долга / Я. Функ, В. Хвалей// Белорусский рынок. – 2007. – № 25. – С. 19-21.
55. Чеговадзе, Л. Факторинг – сделка под уступку имущественного права / Л. Чеговадзе // Хозяйство и право. – 2016. – № 12. – С. 53–66.