Вклады (депозиты) населения, проблемы их формирования и гарантирования

Оглавление

Введение

1 Депозиты населения как составная часть ресурсной базы коммерческого банка

1.1 Ресурсная база банка: сущность, экономическое содержание и источники

1.2 Экономическое содержание депозитов населения, их классификация

1.3 Современное состояние рынка депозитов населения в Республике Беларусь

1.4 Система гарантирования банковских вкладов (депозитов) в Республике Беларусь

2 Анализ вкладов (депозитов) физических лиц ОАО «Белагропромбанк»

2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО «Белагропромбанк»

2.2 Анализ состава и структуры ресурсов ОАО «Белагропромбанк»

2.3 Порядок и условия привлечения денежных средств населения во вклады в ОАО «Белагропромбанк»

2.4 Анализ депозитного портфеля по вкладам населения ОАО «Белагропромбанк»

3 Проблемы привлечения средств населения во вклады и пути повышения эффективности их формирования

3.1 Анализ форм и методов привлечения вкладов населения в зарубежных странах

3.2 Основные направления совершенствования и развития форм и методов привлечения денежных средств населения во вклады ОАО «Белагропромбанк»

3.3 Резервы и мероприятия по повышению эффективности использования средств физических лиц

Заключение

Список использованных источников

Введение

Ресурсная база коммерческого банка является одной из основ, на которой строится весь механизм банковской деятельности. Любой абсолютный или относительный показатель работы банка, любая сфера его коммерческих усилий, любой сегмент рынка, на котором он присутствует, так или иначе имеют выход на эту категорию. Либо она обеспечивает их оптимальный размер, либо сама находится под их воздействием.

В условиях рыночной экономики исключительно важны процессы формирования банковских ресурсов, оптимизации их структуры и в связи с этим – качество управления всеми источниками средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Формирование источников финансовых ресурсов является базовой задачей банка. При этом банк должен стремиться к привлечению большего количества дешевых и надежных кредитных ресурсов. Отечественная практика свидетельствует о том, что финансовое благополучие банка зависит в очень большой степени от стабильности его ресурсной базы. Способность привлечь значительную сумму кредитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.

Ресурсная база банка отражает уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми он располагает для проведения коммерческой деятельности. Традиционно основной объём ресурсов формируется коммерческими банками за счёт привлечённых средств. Чаще всего их доля в общей сумме банковских ресурсов составляет около 70%, а у некоторых может достигать 80-85%. Собственные же средства банков составляют 20-30% всей ресурсной базы.

Депозиты составляют основную часть привлечённых ресурсов коммерческих банков.

В современных условиях огромное значение в процессе организации и проведения депозитной политики банка уделяется привлечению денежных средств населения. Банковский вклад продолжает оставаться наиболее простой и доступной формой сбережения средств физических лиц, а также одним из важнейших источников ресурсов банка.

Рост банковских вкладов способствует стабилизации денежного обращения в стране, поскольку уменьшает налично-денежный оборот, снижает нагрузку на валютный рынок. Все это очень актуально и для Республики Беларусь.

В течение многих лет депозитные вложения в коммерческие банки являются практически единственным способом финансовых инвестиций, но из-за недостаточности доверия к банкам значительная доля потенциальных источников инвестиций остается вне банковских учреждений.

Проблема защиты вкладов населения имеет не только экономическое, но и социально-политическое значение. Решение этой проблемы для государства и банковского сообщества представляет немалую сложность. В Республике Беларусь, как и во многих других странах, банковская система еще не устоялась, характеризуется нестабильностью, дефицитом профессионализма в вопросе о защите вкладчиков сталкиваются интересы разных общественных групп, политических сил, министерств, ведомств и прочих. В этих условиях создание эффективной системы защиты вкладов приобретает большое значение и требует проведения дальнейшей научной разработки.

Большой проблемой для правительственных и банковских структур является отсутствие доверия со стороны населения. Простые граждане часто предпочитают хранить накопления дома в наличном виде или вкладывать их в покупку ликвидных товарно – материальных ценностей. Банки часто проводят операции с повышенным риском и имеют низкие стандарты управления, что приводит к потере финансовой устойчивости. В свою очередь, процедуры отзыва лицензии, банкротства и ликвидации начинаются слишком поздно и затягиваются во времени, когда проблемный банк лишается основной части ликвидных активов и оказывается не в состоянии удовлетворить требования вкладчиков, которые в результате этого полностью или частично теряют свои средства, внесённые на депозитные счета. Все это подтверждает актуальность исследований.

Целью дипломного исследования является изучение роли вкладов населения, а также анализ депозитных операций банка и разработка перспектив их развития в системе укрепления экономической устойчивости банка.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

• раскрыть место и роль вкладов населения в формировании ресурсной базы;
• провести анализ вкладов физических лиц и их роди в формировании ресурсов ОАО «Белагропромбанк»;
• изучить систему гарантирования возврата вкладов населения в Республике Беларусь и за рубежом;
• сформулировать пути совершенствования форм и методов гарантирования вкладов (депозитов) населения.

Предметом исследования являются объективные закономерности формирования и гарантирования банковских вкладов физических лиц.

Объектом исследования является ОАО «Белагропромбанк».

В работе использовались следующие экономико-статистические методы: табличный, абсолютных разниц, группировок, относительных величин.

Методологической и теоретической основой работы послужили труды классиков и современников банковской экономики, представляющих различные школы и направления экономической науки, связанные с вопросами становления, развития, функционирования и совершенствования проведения депозитных операций, таких как Балабанов И.Т. , Лаврушин О.И. , Жуков Е.Ф., Колесников В.И. и другие.

Заключение

Ресурсы банка – это совокупность средств, аккумулированных в результате проведения им пассивных операций и используемых для проведения активных операций (кредитование, купля-продажа ценных бумаг, валюты и др.) с целью получения прибыли. Все ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные.

Депозитные операции – это операции банков (других кредитных организаций) по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) либо на определенный срок, либо до востребования.

Депозитный процент – плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т.е. по депозитным (вкладным) операциям. Депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения депозитов.

Одной из самых распространенных форм привлечения средств населения являются вклады. Вклады населения играют большую роль в функционировании любого банка и банковской системы в целом, так как являются основной ресурсной базой для размещения активов (кредиты, ценные бумаги).

Укрепление ресурсной базы очень важно для банков. Оно достигается за счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков как юридических, так и физических лиц. В свою очередь количество клиентов и объемы средств, вносимых ими на счета банка можно увеличить за счет улучшения организации депозитных операций и системы стимулирования привлечения вкладов. Это достигается депозитной политикой банка, включающей защиту и страхование вклада, процентную ставку по ним, другими (вспомогательными) услугами банка, удовлетворяющими потребности клиентов (вкладчиков).

На данный момент времени на белорусском рынке существует несколько основных типов финансовых инструментов, позволяющих физическим лицам осуществлять денежные сбережения. К их числу можно отнести облигации, сберегательные сертификаты, вложения в драгоценные металлы и камни. Также приумножить сбережения возможно и с помощью доверительного управления денежными средствами как на индивидуальной основе, так и в форме вложения средств в фонды банковского управления, которые выступают относительно новым инструментом сбережений, появившимся на белорусском рынке в рамках проведенного эксперимента. Но, безусловно, основной формой привлечения денежных средств населения являются депозиты (вклады).

По состоянию на 01.01.2013 доля депозитов, привлеченных банками от физических лиц, составила в общей сумме пассивов белорусских банков 24,3%, увеличившись по сравнению с 01.01.2011 на 6,3%. Депозиты населения в национальной и иностранной валюте в банках Республики Беларусь на 1 января 2013 г. составили практически 78,1 трлн р., увеличившись по сравнению с 01.01.2011 г. на 240,1%. Наибольший прирост розничных депозитов в белорусских банках наблюдается по валютным депозитам. В долларовом эквиваленте с учетом официального курса белорусского рубля к доллару США по состоянию на 01.01.2013 сумма привлеченных депозитов физических лиц достигла уровня 9,1 млрд долларов США.

Государственная гарантия возврата банковских вкладов населения заключается в том, что государство полностью берет на себя обязательства по возмещению вкладов граждан.

По результатам анализа деятельности ОАО «Белагропромбанк» можно сделать следующие выводы:

• в 2012 году ОАО «Белагропромбанк» сохранило статус одного из лидеров отечественного рынка финансовых услуг, деятельность которого во многом определяет показатели развития банковского сектора Республики Беларусь, и продолжило расширение своего присутствия на основных сегментах финансового рынка страны;
• прибыль ОАО «Белагропромбанк» но итогам деятельности за 2010 год составила 253 382,5 млн р.., за 2011 год – 302 847,5 млн р. и увеличилась по сравнению с прошлым годом на 49 465,0 млн р. или 19,5 %. Прибыль ОАО «Белагропромбанк» по итогам деятельности за 2012 год составила 1 060 807,2 млн р. и увеличилась по сравнению с прошлым годом на 757 959,7 млн р. или в 3,5 раза;
• ресурсная база ОАО «Белагропромбанк», рассчитанная в соответствии с методикой индикативных параметров Национального ОАО «Белагропромбанк» Республики Беларусь, увеличилась за 2012 г. более, чем на 19 %(на 10 016 084,2 млн р.) и составила 60 964 742,1 млн р.. За 2011 г. ресурсная база ОАО «Белагропромбанк» увеличилась более, чем на 60 % (на 19 595 000,3 млн р.) и составила 50 948 657,9 млн р.;
• объем валовых кредитов, выданных банком, с начала года вырос и в 2011 г. сложился на уровне 36 243 746,2млн р., а в 2012 г. – 44 265 236,1 млн р.;
• итог баланса за анализируемый период увеличился с 30 233 582,2 в млн р. 2010 г. до 58 284 032,1 млн р. в 2012 г., т.е. в четыре раза. Наибольшая доля приходится на привлеченные средства. В структуре обязательств наибольший удельный вес занимают средства клиентов, доля которых существенно выросли с 48,9 до 59,3 %. Сумма средства клиентов в динамике выросли с 11 847 489,6 до 28 960 528,3 млн р. Средства клиентов выросли в 2011 г. на 8 434 836,2 млн р. Рост обусловлен в первую очередь ростом вкладов на 6 931 156,6 млн р.; а также средств на текущих счетах – на 156 826,6 4 млн р.; займов – 546 764,9млн р.; прочих – на 800 088,1 млн р. Средства клиентов выросли в 2012 г. на 800 088,1 млн р. Рост обусловлен ростом вкладов на 6 765 292,7 млн р.; средств на текущих счетах – на 439 290,6 млн р.; займов – 196 824,6 млн р.; прочих – на 1 276 794,6 млн р. В структуре средств клиентов в 2010 г. наибольший удельный вес приходится на вклады (депозиты) клиентов – 77,6 %, средства на текущих счетах – 15,5 %. В 2012 г. наибольший удельный вес приходится на вклады (депозиты) клиентов – 79,0 %, средства на текущих счетах – 8,4 %, на прочие – 8,9 %;
• ОАО «Белагропромбанк» предлагает следующие виды депозитов для физических лиц: система сбережений «Линия роста 2.0»; вклад «Старт!»; срочный банковский вклад «Индексируемый»; срочный банковский вклад «Большие деньги»; срочный банковский вклад (депозит) «Забота»; сберегательная карточка «Депозитный кошелек»; вклад «Пенсионный»; вклад «До востребования». ОАО «Белагропромбанк» предлагает физическим лицам приобрести: дисконтные облигации; процентные облигации; сберегательные сертификаты;
• правила привлечения денежных средств частных клиентов во вклады (депозиты) в ОАО «Белагропромбанк» разработаны в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь, Уставом и локальными нормативными правовыми актами ОАО «Белагропромбанк». Правила определяют общие условия привлечения денежных средств частных клиентов (физических лиц) во вклады (депозиты), права и обязанности Вкладополучателя и Вкладчиков, меры ответственности, а также иные условия, регламентирующие отношения Вкладополучателя и Вкладчиков в результате привлечения Вкладополучателем от Вкладчиков денежных средств во вклады (депозиты) и являются стандартизированными условиями таких отношений;
• в динамике средства физических лиц выросли с 2 857 984,4 млн р. до 12 586 913,2 млн р. Темп роста физических лиц, размещенных в банках составил за анализируемый период 440,4 %;
• в структуре средств физических лиц, привлеченных ОАО «Белагропромбанк» наибольший удельный вес приходится на срочные вклады, доля которых в 2012 г. достигла 95,5 %;
• в структуре депозитного портфеля в 2010 г. наибольший удельный вес приходится на средства в национальной валюте – 76 %. В 2012 г. произошло снижение удельного веса средств в национальной валюте до 59 %, на фоне увеличения удельного веса средств в иностранной валюте с 24 до 41 %. Рост сбережений в иностранной валюте обусловлен инфляционными ожиданиями граждан, а рост сбережений в национальной валюте обусловлен высокими процентными ставками по вкладам в белорусских рублях;
• на 01.01.2011 г. среди депозитов преобладали вклады со сроком размещения до 100 дней. При этом их доля в динамике выросла с 43,5 до 64,5 % от общей суммы данных депозитов. Подавляющая доля данных вкладов – «Старт». Это показывает на склонность населения к сбережениям на недлительные периоды времени. Все это свидетельствует, что основная часть вкладчиков предпочитает отвлекать свои денежные средства только на квартал, считая непривлекательными другие, более долгосрочные виды депозитов, а возможно и опасаясь изменений в экономике. Превышение срочных вкладов над вкладами до востребования свидетельствует о невысокой привлекательности последних, ввиду низких процентных ставок;
• ежегодно наблюдается рост отчислений в резерв защиты средств физических лиц с 29 021,1 до 119 934,5 млн р. что обусловлено ростом суммы физических лиц, размещенных в банке. Процент отчислений в динамике незначительно снизился.

Проведенный анализ форм и методов привлечения средств населения в ОАО «Белагропромбанк» показал, что банк проводит операции по привлечению средств населения в соответствии с действующим законодательством.

В целом, вклады ОАО «Белагропромбанк» наиболее привлекательны для клиентов – физических лиц и конкурентоспособны по сравнению с банками конкурентами.

Банк как финансовый посредник при формировании пассивов должен сопоставлять надежность и стоимость привлечения денежных ресурсов из различных источников, добиваясь усиления финансового рычага и поддерживая собственную ликвидность.

Для того чтобы привлечь денежные средства, банку необходимо, прежде всего, привлечь клиента. Работа по привлечению в банк новых клиентов определяется клиентской политикой банка и возможностями (информационными, штатными, финансовыми ресурсами) отдела клиентских отношений и его главного ударного отряда – группы менеджеров по привлечению клиентов. Удержание старого клиента значительно дешевле (по трудозатратам и стоимости), чем поиск и привлечение нового клиента, тем более, экономически успешного, нужного этому банку. Но если постоянно не пополнять свою клиентскую базу, не оттачивать свое мастерство как по привлечению, так и по удержанию клиента, можно многое потерять в качестве своей работы, в имидже банка, прибыли банка, наконец.

Благодаря внедрению новых «безбумажных» технологий все операции постепенно автоматизируются. Банкам остается только купить соответствующее техническое оборудование, программное обеспечение, арендовать современные каналы связи, вступить в действующие платежные системы, создать инфраструктуру собственной платежной системы, нанять квалифицированный персонал и тогда бы электронные системы расчетов практически бы были внедрены в абсолютном большинстве розничных банковских услуг. Каждый банк может в любой последовательности внедрять новые технологии расчетов с любого направления рынка розничных банковских услуг. Каждое новое технологическое решение предъявляет банкам определенные новые требования к технологии банковской работы. Возникают различные проблемы технического, психологического, правового, финансового характера, проблемы безопасности расчетов. Для того, что бы успешно решать их, необходимо проанализировать системы электронных банковских не только с теоретической, но и практической стороны, с позиции поиска возможных решений возникающих проблем.

Для улучшения качества обслуживания и привлечения предлагаем: улучшить работу банкоматов, проводить их инкассацию незамедлительно, добавить новые функции к картам-вклад, разработать новую линейку вкладов, например «Ко дню рождения», проводить форумы, презентации, обучение клиентов, что способствует совершенствованию депозитных услуг в ОАО «Белагропромбанк».

Внедрение данных мероприятий позволит повысить эффективность работы банка, прибыльность, а также обеспечить конкурентоспособность ОАО «Белагропромбанк» на современном рынке розничных банковских услуг.

Список использованных источников

1. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / под общ. ред. И.К. Козловой. – Минск: «Выш. шк.», 2003. – 240 с.
2. Аникеев М. Депозитные операции банков и факторы, влияющие на их проведение / М. Аникеев // Вестник ассоциации белорусских банков. – 2002. – №43. – С. 12-15.
3. Банки и банковские операции: учебник для вузов / Е.Ф.Жуков. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 395 с.
4. Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая. – Минск: Выш. шк. 2008. – 315 с.
5. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З с изм. и доп. // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014.
6. Богданкевич О.А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменац. вопр. / О. А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 128 с.
7. Бухтик М.И. Система гарантирования банковских вкладов в Республике Беларусь: история и перспективы / М.И. Бухтик // Известия Санкт- Петербургского университета экономики и финансов. – 2009. – №4(60). – С.83 – 86.
8. Бухтик М.И. Перспективы развития системы страхования депозитов в Беларуси / М.И. Бухтик //Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы: Сборник научных статей первой Международной конференции. Пинск, 10-11 мая 2007 г. В 4 частях. Часть 3.-Пинск: Изд- во ПГУ,2007г. – С. 20 – 25.
9. Бухтик М.И Зарубежный опыт построения и функционирования систем страхования и гарантирования вкладов населения / М.И. Бухтик // Банковская система: устойчивость и перспективы развития: Материалы первой международной конференции по вопросам банковской экономики, Учреждение образования «Полесский государственный университет», г. Пинск, 20-22 мая 2010г.- С. 144 -147.
10.  Вельских И. Е. Специфика методики имиджевого продвижения депозитных продуктов для населения на региональных финансовых рынках России // Финансы и кредит. 2008. №12. С. 44 – 50.
11.  Виноградов В.А. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире / В.А. Виноградов // Деньги и кредит. – 2002. – №6. – С.24-26.
12.  Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 № 218-З с изм. и доп. // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014
13.  Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф.Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 784 с.
14.  Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2012. – 639 с.
15.  Желиба Б.Н. Деньги, кредит, банки: учебно-методический комплекс / Б. Н. Желиба. – Минск: Издательство МИУ, 2012. – 536 с.
16.  Игнатьева Е.С. Тенденции развития рынка розничных банковских депозитов в Республике Беларусь / Е.С. Игнатьева // Альманах современной науки и образования. – 2013. №4 (71). – С. 77-82.
17.  Короткевич А.И. Деньги, кредит, банки / А.И. Короткевич. – Минск: ТетраСистем, 2012. – 160 с.
18.  Корж Г. Зарубежный опыт защиты денежных сбережений населения / Г. Корж // Белорусский банковский бюллетень. – 2001. – №39. – С. 8-10.
19.  Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2007. – 512 с.
20.  Лапаев А.С. Стимулирование сбережений населения и их трансформации в инвестиции / А.С. Лапаев // Вестник ОГУ. – 2010. – № 8 (114). – С. 161-165.
21.  Найденова Т. А. Сбережения населения как источник роста финансовых ресурсов региона / Т. А. Найденова // Корпоративное управление и инновационное развитие экономики Севера. Вестник научно-исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктывкарского государственного университета. – 2005. – № 4. – С. 64-67.
22.  О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц: Закон Республики Беларусь от 8 июля 2008 г. № 369-3 (в редакции от 14 июля 2009 г. № 41-З) // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014
23.  О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты): Декрет от 4 ноября 2008 г. № 22 // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014
24.  Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137 с изм. и доп. // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014
25.  Об утверждении примерных форм договоров банковского вклада (депозита): Постановление Правления Нацбанка Банковским кодексом Республики Беларусь от 24.05.2001 № 120 с изм. и доп. // Бизнес-инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014
26.  Пилипенко A.A. Курс финансового права: учебное пособие / А.А. Пилипенко. – Минск: Книжный Дом, 2010. – 768 с.
27.  Подгруша В.В. Банковский вклад (депозит): правовая природа обязательства и некоторые вопросы ответственности банков / В.В. Подгруша // Право Беларуси. – 2002. – №18. – С. 34-37.
28.  Савко П.И. Гарантирование вкладов как один из инструментов защиты от внешних шоков / П.И. Савко // Банковский вестник, 2009 № 1 – С. 38-43
29.  Свеженцева И.Н. Основные направления повышения эффективности управления депозитным портфелем коммерческого банка / И.Н. Свеженцева // Известия ЮЗГУ. Серия Экономика Социология. Менеджмент. 2013. № 2 – С. 197 – 199
30.  Тарасов В. Взаимосвязь депозитной политики, депозитного и ссудного процента / В. Тарасов // Вестник ассоциации белорусских банков. – 2003. – № 27. – С. 12-15.
31.  Тен А.В. Оптимизация активов банка в системе страхования вкладов / А.В. Тем. – Тамбов: Изд-во Тамбовского государственного технологического университета, 2005. – 88 с.
32.  Ткачев Р.В. Вклады населения как важнейший источник инвестиционных ресурсов / Р.В. Ткачев // Финансы и кредит. 2012 – № 1 – С. 47 – 52
33.  Турбанов А.В. Мировой финансовый кризис: защита вкладчиков – приоритетная задача. Какие угрозы волнуют сегодня мир? А.В. Турбанов // Банковское право. 2008. – С. 45