Содержание

1 Теоретические основы формирования вкладов (депозитов) населения

1.1. Аккумулирование банками денежных сбережений населения

1.2 Вклады (депозиты) населения: сущность, правовое регулирование и классификация

1.3 Розничная депозитная политика коммерческого банка

1.4 Состояние рынка депозитов населения в Республике Беларусь и перспективы его развития

2 Анализ розничного депозитного портфеля ОАО АСБ Беларусбанк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

2.2 Виды вкладов (депозитов) физических лиц, предлагаемых банком

2.3 Анализ розничного депозитного портфеля банка

3 Гарантирование вкладов (депозитов) физических лиц – «фундамент» успешной депозитной политики

3.1 Анализ зарубежной и отечественной системы гарантирования вкладов в физических лиц

3.2 Резервы роста доходов за счет новых видов розничных банковских продуктов

Заключение

Список использованных источников

Введение

Сбережения населения занимают особое место среди ресурсов национального финансового рынка, характеризуя не только уровень жизни, связанный с потреблением, доходами и расходами населения, но и представляя собой существенный инвестиционный ресурс в новых экономических условиях, в которых оказалась Беларусь в 2013-2014 гг. Крайне неблагоприятная экономическая ситуация привела к сокращению возможных вариантов фондирования для отечественного финансового сектора. В результате возросла роль сбережений населения как инвестиционного ресурса финансового рынка. Личные накопления граждан становятся ресурсом не только для поддержания нормального функционирования ряда финансовых и нефинансовых организаций, осуществляющих посреднические функции в движении капитала, но и для дальнейшего развития отечественной экономики в целом. Привлечение сбережений населения в виде инвестиций в экономику способно положительно воздействовать на экономическую ситуацию в стране, снизить дефицит ликвидности, способствовать развитию производства.

Рынок банковских депозитов является наиболее динамично развивающимся сегментом белорусского рынка банковских услуг. В Республике Беларусь на пути трансформации сбережений в инвестиции существует много препятствий. Основным барьером в привлечении денежных средств во вклады кредитных организации является низкий уровень доходов населения и большая их дифференциация. Доходы белорусских граждан в десятки раз уступают западному уровню. Эта разница в еще большей степени проявилась в условиях валютного кризиса. Рост уровня благосостояния населения, зависящий от эффективности социально-экономической политики государства в целом и каждого региона в отдельности, приводит к дальнейшему увеличению сбережений населения, изменению их структуры и позволяет устранить трудности в сбалансировании ресурсов кредитных организаций по стоимости и срокам, а, в конечном счете, – решить многие задачи по инвестированию экономики и создать механизм, при котором денежные средства, привлеченные банками в регионах, будут работать в интересах этих регионов. Поэтому важнейшей задачей в современный период является обеспечение роста доходов населения и снижение уровня их дифференциации. В любой экономике денежные средства населения являются главным источником долгосрочных ресурсов.

Наличие механизма защиты интересов вкладчиков значительно повышает сберегательную активность населения. Система защиты вкладов способствует повышению доверия к банковской сфере страны и привлечению во вклады хотя бы часть сбережений населения, хранящихся дома в виде наличной валюты. В результате облегчается решение проблемы формирования ресурсной базы, создаются равные конкурентные возможности для мелких и крупных банков на рынке сбережений населения; повышается степень доверия к банковской системе; снижается вероятность системных угроз банковской стабильности; растет стабильность финансовой системы.

Кроме того, приоритетной задачей привлечения ресурсов в современных условиях является стимулирование сбережений населения за счет целевого их использования (первоначальные накопления на решение жилищных и бытовых проблем, участие в фондах, стимулирующих ставки процентов при безотзывном размещении средств на депозитах на длительный срок, выборочное повышение уровня страховых гарантий для отдельных видов вкладов.

Для достижения этих целей банкам требуется активизировать деятельность коммерческих банков в сфере привлечения вкладов населения, повышать степень информированности населения о банковских услугах, а также предлагать гражданам вклады, ориентированные на разные группы вкладчиков. Для этого можно использовать следующие способы, способствующие повышению заинтересованности клиентов физических лиц во вкладах: возможность частичного снятия и пополнения вклада, досрочное расторжение договора, в том числе без потери доходности до истечения срока договора, капитализация процентов либо возможность получения их ежемесячно.

Все это делает проблему привлечения сбережений населения в банковский сектор весьма актуальной и своевременной.

Целью дипломного исследования является изучение формирования и гарантирования вкладов (депозитов) населения.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

• раскрыть место и роль вкладов населения в формировании ресурсной базы;
• провести анализ вкладов физических лиц и их роди в формировании ресурсов ОАО «АСБ Беларусбанк»;
• изучить систему гарантирования возврата вкладов населения в Республике Беларусь и за рубежом;
• сформулировать пути совершенствования форм и методов гарантирования вкладов (депозитов) населения.

Объектом исследования является ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предметом исследования являются объективные закономерности формирования и гарантирования банковских вкладов физических лиц.

В процессе исследования применялся анализ и синтез, а также различные статистические методы (графический, коэффициентный, расчет показателей динамики и структуры, сравнения), а также методы детерминированного анализа.

Методологической и теоретической основой работы послужили труды классиков и современников банковской экономики, представляющих различные школы и направления экономической науки, связанные с вопросами становления, развития, функционирования и совершенствования сберегательного бизнеса банков на розничном рынке, таких как Кравцова Г.И., Сплошнов С.В., Шестак О.Н. и другие. А также нормативные акты законодательства и инструктивные документы Национального банка Республики Беларусь.

Информационную базу исследования составляют данные бухгалтерской и статистической отчетности ОАО «АСБ Беларусбанк».

Заключение

Ресурсы банка – это совокупность средств, аккумулированных в результате проведения им пассивных операций и используемых для проведения активных операций (кредитование, купля-продажа ценных бумаг, валюты и др.) с целью получения прибыли. Все ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные.

Одной из самых распространенных форм привлечения средств населения являются вклады. Вклады населения играют большую роль в функционировании любого банка и банковской системы в целом, так как являются основной ресурсной базой для размещения активов (кредиты, ценные бумаги).

Укрепление ресурсной базы очень важно для банков. Оно достигается за счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков как юридических, так и физических лиц. В свою очередь количество клиентов и объемы средств, вносимых ими на счета банка можно увеличить за счет улучшения организации депозитных операций и системы стимулирования привлечения вкладов. Это достигается депозитной политикой банка, включающей защиту и страхование вклада, процентную ставку по ним, другими (вспомогательными) услугами банка, удовлетворяющими потребности клиентов (вкладчиков).

На данный момент времени на белорусском рынке существует несколько основных типов финансовых инструментов, позволяющих физическим лицам осуществлять денежные сбережения. К их числу можно отнести облигации, сберегательные сертификаты, вложения в драгоценные металлы и камни. Также приумножить сбережения возможно и с помощью доверительного управления денежными средствами как на индивидуальной основе, так и в форме вложения средств в фонды банковского управления, которые выступают относительно новым инструментом сбережений, появившимся на белорусском рынке в рамках проведенного эксперимента. Но, безусловно, основной формой привлечения денежных средств населения являются депозиты (вклады).

По результатам анализа деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2012 – 2014 гг. можно сделать ряд выводов:

• активы за анализируемый период выросли на 52,5 %, а именно с 129 507 до 197 458,7 млрд р. В составе активов преобладают кредиты клиентам, которые в динамике увеличились с 84 452,2 до 142 317,2 млрд р. В структуре кредитного портфеля ОАО «АСБ Беларусбанк» преобладаю кредиты юридическим лицам, которые в динамике выросли на 78,2 % и составила 98 171,2 млрд р. Кредиты физическим лицам выросли на 50,4 % и достигли 44 146,1 млрд р.;
• ресурсная база ОАО «АСБ Беларусбанк» существенно увеличилась. Капитал ОАО «АСБ Беларусбанк» в динамике увеличился с 20 7447,9 до 24 341,4 млрд р. Уставный фонд банка на 01.01.2015 г. сформирован в размере 16 689,3 млрд р. Сумма средств клиентов на счетах в динамике увеличилась на 57,9 %, а именно с 78 973,8 до 124 683,3 млрд р. В структуре средств клиентов преобладают средства физических лиц, которые в 2014 г. достигли 65 371,2 млрд р. против 59 312,1 млрд р. средств юридических лиц. Средства Национального банка в динамике сократились с 6 708,1 до 5 436,0 млрд р. Средства банков в динамике увеличились вдвое, а именно с 13 566,5 до 28 325,6 млрд р.;
• доходы банка выросли в динамике на 164,1 %, а именно с 30 38,7 до 79 344,0 млрд р. Рост совокупных доходов в 2013 г. обусловлен увеличением процентных доходов на 434,9 млрд р. и непроцентных – на 17 087,4 млрд р. Рост совокупных доходов в 2014 г. обусловлен увеличением процентных доходов на 2 217,2 млрд р. и непроцентных – на 29 565,8 млрд р. Значительную часть процентных доходов составляют доходы от кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам;
• расходы банка выросли в динамике на 169,4 %, а именно с 28 836,9 до 77 680,0 0 млрд р. Рост совокупных расходов в 2013 г. обусловлен увеличением процентных расходов на 1 377,0 млрд р. и непроцентных – на 15 945,9 млрд р. Рост совокупных расходов в 2014 г. обусловлен увеличением процентных расходов на 1 598,2 млрд р. и непроцентных – на 29 922,0 млрд р. Основными процентными расходами ОАО «АСБ Беларусбанк» являются расходы по привлечению средств юридических и физических лиц. Увеличение данных расходов обусловлено ростом объема привлеченных средств, при одновременном росте процентных ставок по депозитам;
• рост прибыли с 1 201,8 до 1 664,1 млрд р. подтверждает эффективность работы ОАО «АСБ Беларусбанк», однако снижении рентабельности деятельности банка с 4,17 до 2,14 % является негативным моментом.

ОАО «АСБ Беларусбанк» размещается средства во вклады в белорусских рублях для физических лиц: вклад «Гарантированный доход»; вклад «Сберегательный»; вклад «Накопительный»; вклад «Премиально-накопительный «Детский»; вклад «Ваш выбор»; вклад «Классик плюс»; вклад «Интернет-депозит»; вклад «Интернет-депозит–Тренд»; вклад «Пенсионный»; вклад «Попечение»; вклад «До востребования»; вклад «Четыре сезона»; сберегательный сертификат.

ОАО «АСБ Беларусбанк» размещается средства в иностранной валюте для физических лиц: вклад «Валютный экспресс» в долларах США, евро; вклад «Валютный экспресс» в российских рублях; вклад «4 сезона» в долларах США, евро; вклад «4 сезона» в российских рублях; вклад «Сберегательный» в долларах США, евро; вклад «Сберегательный» в российских рублях; вклад «Классик плюс» в долларах США, евро; вклад «Классик плюс» в российских рублях; вклад «До востребования».

Сохранность и возврат привлекаемых средств физических лиц гарантируется согласно Декрету Президента Республики Беларусь № 22 от 04.11.2008 г. «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)».

По результатам анализа розничного депозитного портфеляОАО «АСБ Беларусбанк» можно сделать ряд выводов:

• cредства клиентов в динамике увеличились с 78 973,8 до 124 683,3 млрд р. Рост средств клиентов в 2013 г. обусловлен в первую очередь увеличением депозитов на 18 174,4 млрд р. Рост средств клиентов в 2014 г. обусловлен в первую очередь увеличением депозитов на 22 537,4 млрд р. На протяжении анализируемого периода в структуре средств клиентов преобладают депозиты, доля которых в динамике увеличилась с 78,3 до 82,3 %. В структуре средств клиентов наблюдается увеличение доли средств физических лиц с 46,9 до 52,4 % на фоне сокращении доли средств юридических лиц с 53,1 до 47,6 %;
  • в динамике сумма средств населения, размещенных в ОАО «АСБ Беларусбанк» выросла вдвое, с 37 795,7 до 68 879,6 млрд р., т.е. на 82,2 %. Удельный вес средств населения в привлеченных средствах на платной основе в динамике вырос с 35,7 до 43,6 %, что подтверждает значимость данного вида ресурса. Средства населения в национальной валюте увеличились на 68,0 % и составили на конец 2014 г. 24 124,4 млрд р. Средства населения в иностранной валюте в эквиваленте увеличились на 91,0 % и составили на конец 2014 г. 44 755,2 млрд р.;
  • в структуре привлеченных средств населения преобладают депозиты в иностранной валюте, доля которых выросла с 62,0 до 65,0 % Доля депозитов в национальной валюте снизилась с 38,0 до 35,0 %;
  • остаток средств размещенных во вклады в динамике вырос с 33 176,6 до 59 928, млрд р. Розничный депозитный портфель в национальной валюте увеличились на 81,8 % и составили на конец 2014 г. 19 429,3 млрд р. Розничный депозитный портфель в иностранной валюте в эквиваленте увеличились на 80,1 % и составили на конец 2014 г. 40 498,8 млрд р. Учитывая высокий уровень инфляционные ожиданий среди граждан, не смотря на низкий уровень процентных ставок, 2/3 привлеченных средств составляют депозиты в иностранной валюте;
  • общее число договоров увеличилось с 17 781,3до 18 159,7 тыс. ед., т.е. на 2,1 %. Наибольшее число договоров (более 98,0 %) заключено по срочным депозитам. Их число выросло за анализируемый период с 15 919,9 до 16 158,5 тыс. ед. Количество договор по вкладам до востребования в динамике выросло с 1 861,4 до 2 001,2 тыс. ед. и составило менее 11,0 %. Наибольшее число договоров (более 95,2 %) заключено по депозитам в национальной валюте. Их число выросло за анализируемый период 17 074,9 до 17 294,7 тыс. ед. Количество договор по депозитам в иностранной валюте в динамике выросло с 706,4 до 865 тыс. ед. и составило менее 4,8 %. В целом в количественной структуре вкладов существенных изменений за анализируемый период не произошло;
  • депозиты в национальной валюте увеличились в динамике на 81,8 % и составили на конец 2014 г. 19 429,3 млн р. Среди депозитов в белорусских рублях преобладаю срочные депозиты, доля которых увеличилась с 85,3 до 89,8 % на фоне сокращения доли депозитов до востребования с 14,8 до 10,2 %. Среди срочных депозитов в белорусских рублях преобладают краткосрочные депозиты со сроком привлечения до трех месяцев, доля которых в динамике снизилась с 89,9 до 67,8 % на фоне увеличения доли среднесрочных депозитов со сроком привлечения от трех до двенадцати месяцев с 0,2 до 18,4 %;
  • депозиты в иностранной валюте увеличились в динамике на 30,2 % и составили на конец 2014 г3 417,6 млн у.е. Среди депозитов в иностранной валюте преобладаю срочные депозиты, доля которых увеличилась с 99,6 до 99,7 % на фоне сокращения доли депозитов до востребования с 0,4 до 0,3 %. Среди срочных депозитов в иностранной валюте преобладают краткосрочные депозиты со сроком привлечения до трех месяцев, доля которых в динамике снизилась с 92,4 до 66,3 % на фоне увеличения доли среднесрочных депозитов со сроком привлечения от трех до двенадцати месяцев с 0,1 до 32,3 %. Среди депозитов в иностранной валюте преобладают депозиты в долларах США, доля которых выросла с 78,8 до 85,2 %;
  • Средний размер депозита составил в 2012 г. – 1 865,8 тыс. р., а в 2014 г. – 3 300,1 тыс. р. Средний размер депозита в иностранной валюте в динамике увеличился с 3 710,0 до 3 951,1 тыс. у.е., в том числе по срочным вкладам с 3 942,0 до 4 246,0 тыс. у.е. Средний размер депозита в белорусских рублях в динамике увеличился с 626,0 до 1 123,4 тыс. р. в том числе по срочным вкладам с 594,2 до 14 559,9 тыс. р.;
  • среди вкладов в национальной валюте наибольшей популярностью пользуются следующие: «Сберегательный» – 54,87 % на конец 2014 г. (против 43,73 % на конец 2012 г.); «Ваш выбор» – 6,29 % на конец 2014 г. (против 20,36 % на конец 2012 г.); «Гарантированный доход» – 8,69 % на конец 2014 г. (против 9,03 % на конец 2012 г.); «4 сезона» – 12,72 % на конец 2014 г. (против 0,0 % на конец 2012 г., т.к. появился только в 2014 г.);
  • большинство вкладчиков отдают предпочтение следующим вкладам в иностранной валюте: «Ваш выбор», «Сберегательный» и «4 сезона». Сумма депозитов в российских рублях сократилась с 3 382,3 до 2 808,3 млн.рос. р. Количество вкладов в российских рублях в динамике снизилось с 47,9 до 42,9 тыс. ед. Большинство вкладчиков отдают предпочтение вкладам «Ваш выбор», «Сберегательный» и «4 сезона»;
  • коэффициент оседания средств во вкладах в динамике снизился с 11,60 до 7,94, это означает, что при увеличении поступивших средств во вклады на один рубль сумма остатков средств во вкладах снизилась. Незначительное изменение произошло и с коэффициентом прилива средств во вклады. Данный показатель также снизился в динамике с 60,77 до33,36 %, т.е. на 27,41 п.п. Следует отметить, что в динамике не произошло существенного изменения срока хранения вклада, который колебался на уровне 103 – 117 дней. Данная динамика свидетельствует об уменьшении склонности населения к сбережениям за анализируемый период.

Общими принципами функционирования систем гарантирования вкладов являются:

• законодательное определение порядка деятельности банков, их санации и ликвидации, полномочий регулятора на проведение этих процедур;
• законодательное определение Основных положений системы гарантирования вкладов;
• приоритетная защита мелких вкладчиков (физических лиц) для обеспечения приемлемой общенациональной нормы накопления, предотвращения банковской паники и поддержания социальной стабильности;
• обеспечение равных конкурешных возможностей и унификация надзорных требований к банкам страны, независимо от масштаба их деятельности, организационно-правовой формы и формы собственности;
• формирование в банках страны эффективных систем управления рисками и внутреннего контроля; формирование национальной системы банковского надзора [12].

В настоящее время в мире не существует единой универсальной схемы гарантирования вкладов, поскольку национальные банковские системы имеют существенные различия. Основными отличительными признаками в системах гарантирования вкладов являются организационная структура гарантийных фондов (кому принадлежат и кем управляются данные фонды), их функции (осуществляют ли они только возмещение вкладов или также выполняют функции надзорного характера).

В Республике Беларусь в настоящее время государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на банковских счетах и (или) во вкладах (депозитах). Подлежит возмещению 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо вклада в случае принятия Национальным банком решения об отзыве у банка лицензионных полномочий в целом либо в части привлечения денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты). Данная норма не распространяется на вклады (депозиты), размещенные в банках индивидуальными предпринимателями.

Создание вариативного розничного банковского продукта способствует дополнительный приток средств, что влечет рост суммы чистых процентных доходов составит 345,6 млн. р.

В ходе выявленных резервов общее увеличение прибыли ОАО «АСБ Беларусбанк» составит 345,6 млрд р., при этом рентабельность увеличиться с 3,55 до 2,67 %.

Список использованных источников

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь от 25 окт. 2000 г. № 441–З: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Логос, 2007. – 368 с.
3. Бухтик М.И. Система гарантирования банковских вкладов в Республике Беларусь: история и перспективы / Известия Санкт- Петербургского университета экономики и финансов, 2009. – № 4. – С.83 – 86.
4. Бухтик М.И Зарубежный опыт построения и функционирования систем страхования и гарантирования вкладов населения / Банковская система: устойчивость и перспективы развития, Пинск, 2010. – С. 144 – 147.
5. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.е пособие. – М.: Магистр, 2007. – 350 с.
6. Гражданский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь от 7 дек. 1998 № 218-З: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
7. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Изд-во «Омега-Л»,2010. – 325с.
8. Желиба Б.И. Деньги, кредит, банки : учеб.-метод. комплекс. – Минск: Издательство МИУ, 2012. – 536 с.
9. Звонова Е.А. Банковские вклады как основной инструмент аккумуляции сбережения населения в современных условиях / Экономика. Налоги. Право, 2015. – № 1. – С. 27 – 36.
10. Игнатьева Е.С. Тенденции развития рынка розничных банковских депозитов в Республике Беларусь / Альманах современной науки и образования. – 2013. – №4 (71). – С. 77 – 82.
11. Колесникова В.И. Банковское дело: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2010. – С. 138
12. Корж Г. Зарубежный опыт защиты денежных сбережений населения / Г. Корж // Белорусский банковский бюллетень. – 2001. – №39. – С. 8 – 10.
13. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник. – Минск: БГЭУ, 2012. – 638 с.
14. Лаврова О.В. Система страхования банковских вкладов как метод привлечения долгосрочных ресурсов / Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики Материалы студенческой международной научно-практической конференции. – Хабаровск, 2014. – С. 137 – 140.
15. Лапаев А.С. Стимулирование сбережений населения и их трансформации в инвестиции / Вестник ОГУ, 2010. – № 8 (114). – С. 161 – 165.
16. Лапченко Д.А. Анализ деятельности банков и управление рисками: учеб.-метод. пособие. – Минск: БГЭУ, 2012. – 126 с.
17. Марамыгин М.С. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. – М.: Форум: Инфра-М, 2013. – 319 с.
18. Насырова А.П. Депозитная политика коммерческого / Молодой ученый, 2014. – № 2. – С. 508 – 511.
19. Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 28 сент. 2006 г. № 137: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 05.04.2015.
20. Об утверждении Инструкции о регулировании отношений, возникающих при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 26 мар. 2014 г. № 178: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
21. Об утверждении Инструкции о сберегательных книжках, выдаваемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 30 окт. 2006 г. № 168: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
22. Об утверждении Инструкции по выпуску, обращению и погашению депозитных и сберегательных сертификатов: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 27 дек. 2006 г. № 219: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
23. Об утверждении примерных форм договоров банковского вклада (депозита): постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь, 24 мая .2001 № 120: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
24. О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещённых на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты): Декрет Президента Респ. Беларусь от 4 нояб. 2008 г. № 22: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
25. О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц: Закон Респ. Беларусь от 8 июля 2008 г. № 369-З: с изм. и доп. // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 10.03.2015.
26. Организация деятельности коммерческих банков / Г. И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2007. – 512 с.
27. Осипов, И.А. Организация деятельности коммерческих банков: учеб.-метод. комплекс. – Минск: Издательство МИУ, 2011. – 267 с.
28. Пилипенко A. A. Курс финансового права: учеб. пособие. – Минск: Книжный Дом, 2010. -768 с.
29. Савко П.И. Гарантирование вкладов как один из инструментов защиты от внешних шоков / Банковский вестник, 2009. – № 1 – С. 38 – 43
30. Сплошнов С.В. Банковский розничный бизнес: учеб. пособие. – Минск: Вышэйшая школа, 2012. – 315 с.
31. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. – Минск: БГТУ, 2009. – 254 с.
32. Тавасиев A.M. Банковское дело: управление и. – М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2011, – 647 с.
33. Такушинова М.М Принципы развития гарантирования возмещений по банковским вкладам / Теоретические и прикладные аспекты современной науки, 2014. – № 5. – С. 190 – 193.
34. Ткачев Р.В. Вклады населения как важнейший источник инвестиционных ресурсов / Финансы и кредит, 2012 – № 1 – С. 47 – 52
35. Ткачев Р.В. Сбережения населения с ограниченным риском / Экономика и управление, 2014. – № 4. – 88 – 92
36. Томкович Р.Р. Банковское право: курс лекций. – Минск: Амалфея, 2011. – 670 с.
37. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): учебник. – М.: Юрист. 2002. – 583 c.
38. Федосенко Л.В. Депозитный рынок республики Беларусь: состояние и тенденции развития / Известия Академии управления: теория, стратегии, инновации, 2014. – № 1. – С. 71 – 75.
39. Шестак, О.Н. Розничный бизнес банка: учеб. пособие. – Минск: Вышэйшая школа, 2014. – 142 с.