1 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ИХ РОЛЬ И МЕСТО В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Банковские услуги и операции: сущность и классификация
1.2 Кредитные операции банка, их классификация
1.3 Процесс кредитования, его основные стадии
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ФИЛИАЛА ОАО «БАНК МОСКВА – МИНСК» В Г. МОГИЛЕВЕ
2.1 Анализ основных показателей финансовой деятельности филиала
2.2 Виды кредитов предоставляемых клиентам
2.3 Анализ состава и структура кредитных операций
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЗА СЧЕТ СОВРЕМЕННЫХ КОНЦЕПЦИЙ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ
На сегодняшний день кредит – одна из важнейших экономических категорий. Несмотря на то, что сведения о кредитовании существуют ещё с 2000 года до н.э., именно в последние века, а особенно в наше время, кредит приобрел одно из важнейших значений в экономическом развитии всех стран. Его изучению посвящены труды многочисленных ученых и аналитиков. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одной отрасли в другую. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одной отрасли в другую и механизм уравнивания нормы прибыли. Кредит способен оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря ему происходит ускорение процесса капитализации прибыли, и, как следствие, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений НТП. Кредит – это мощный инструмент в руках государства. Регулируя доступ заемщиков на рынок кредитных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально–экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание настоящей курсовой работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций.
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
- изучить кредитные операции, их роль и место в банковской деятельности;
- провести анализ активных операций филиала ОАО «Банк Москва – Минск» в г. Могилеве;
- рассмотреть современные концепции управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Объект исследования – филиал ОАО «Банк Москва – Минск» в г. Могилеве. Предмет исследований – кредитные операции банка. При написании использовались как общенаучные, так и экономические методы: анализа, обобщения, группировки, графический.
Подводя итог по данной работе, можно повторить ключевые элементы работы.
Банковский кредит как один из его видов представляет совокупность отношений, возникающих в процессе формирования банком ресурсов и их размещения на условиях возвратности, срочности и платности.
Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников.
Банковские кредитные операции подразделяются на 2 большие группы:
– пассивные;
– активные.
Кредитный процесс включает в себя:
- предварительное изучение документов,
представленных кредитополучателем на получение кредита;
- оценку правоспособности, деловой репутации и дееспособности кредитополучателя;
- оценку кредитоспособности кредитополучателя;
- изучение предоставленного кредитополучателем способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
- составление заключения о целесообразности предоставления кредита и представление его Кредитному комитету;
- структурирование кредита и заключение кредитного договора;
- предоставление кредита;
- погашение кредита и процентов за него;
- сопровождение (обслуживание) кредита, кредитный мониторинг.
Принципы кредитования, выстроенные по степени важности:
1) целевое назначение кредита;
2) стоимость кредита;
3) источник погашения кредита;
4) возвратность;
5) срочность;
6) платность;
7) обеспечение кредита.
Основа кредитной политики филиала ОАО «Банк Москва – Минск» в г. Могилев – кредитование производственной сферы. В 2011 г. основная часть (92,4 %) кредитов, предоставленных юридическим лицам. Общая сумма выданных кредитов юридическим лицам составляет 10 055,7 млн. р. В сравнении с 2009 г. объемы выдачи кредитов увеличились в 5,3 раза. Наряду с кредитованием юридических лиц филиал традиционно предоставляет кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные. В течение 2011 г филиалом было выдано кредитов на сумму 917,3 млн. р., при этом доминирующее количество – краткосрочные кредиты. Кредиты выдаются в основном в белорусской валюте, на их долю приходится более 80 % всех кредитов, незначительная доля приходится на кредиты, выданные в долларах США и евро соответственно в 2011 г. 12,5 и 5,0 %, при этом их доля в динамике постоянно снижается.
Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.
Анализ современных концепция управления кредитным портфелем коммерческого банка показал, что в системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики коммерческого банка. Следуем особо отметить, что доходность и риск – основные параметры управления кредитным портфелем банка, соответственно методы управления кредитным риском делятся на две основные группы – это управление риском на уровне отдельной ссуды и на уровне кредитного портфеля в целом.
Методика анализа кредитного портфеля должна быть предварена оценкой коммерческого банка с точки зрения выполнения экономических нормативов. В анализе кредитного портфеля коммерческого банка особое внимание в процессе исследования следует уделить определению уровня доходности различных видов кредитных продуктов и уровню их риска, для этого следует провести коэффициентный анализ (определить коэффициенты покрытия, обеспечения, просроченных платежей и коэффициент невозврата основной суммы долга). Анализ кредитного портфеля может быть проведен с помощью рейтинговой системы CAMEL.
- Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая. – Минск: Выш. шк. 2008. – 315 с.
- Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г. № 218–З: в ред. от 3 июля 2011 г. № 285-З. // Бизнес–инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2013
- Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441–З: в ред. от 13.07.2012 № 416-З // Бизнес–инфо: Беларусь [Электронный ресурс] / ЮрСпектр, Нац. центр правовой информ. Республика Беларусь. – Минск, 2013.
Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: утв. Постановлением Правления национально банк Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137, в ред. от 11 июня 2012 г. № 285 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2012 г., № 72, 8/26064
Банковское дело: учебник / Под ред. Г. Белоглазовой. Л. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. – 400 с.
- Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменац. вопр. / О. А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 128 с.
- Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2012. – 638 с.
- Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник. – 3–е изд., испр. и доп. – М.: Омега–Л, 2005. – 440 с.
- Желиба, Б.И. Деньги, кредит, банки : учебно-методический комплекс / Б.Н. Желиба. – Минск: Издательство МИУ, 2012. – 536 с.
- Организация деятельности коммерческих банков / Г. И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2007. – 512 с.
- Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / В. И. Тарасов. – Минск: БГТУ, 2009. – 254 с.
- Сайт ОАО Банк «Москва – Миснк» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http: // www.mmbank.by/ – Дата доступа 20.02.2013.