ВВЕДЕНИЕ
- КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ БАНКА: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
1.1.СОДЕРЖАНИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА
1.2 КРЕДИТНЫЙ РИСК В СИСТЕМЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
2.РИСКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КАК ОБЪЕКТ ЭКОНОМИЕЧСКОГО АНАЛИЗА
2.1.КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТНОГО РИСКА.
2.2. ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ РИСКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.3 СПОСОБЫ ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ И МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ - УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
3.1. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ И ИНСТРУМЕНТЫ СНИЖЕНИЯ СТЕПЕНИ КРЕДИТНОГО РИСКА
3.2. УПРАВЛЕНИЕ СОВОКУПНЫМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
3.3 ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ И ПЕРСПЕКТИВНЫЕ СПОСОБЫ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ.
3.3.1 Проблемы управления кредитным риском
3.3.2. Перспективные способы минимизации кредитного риска
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банк – это центральное звено в системе рыночных структур. Развитие деятельности банков это необходимое условие создания рыночного механизма. Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последнее десятилетие она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.
КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, КРЕДИТНЫЙ РИСК, СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ, СПОСОБЫ МИНИМИЗАЦИИ РИСКА.
Объект исследования – кредитный риск коммерческого банка.
Предмет исследования – понятие кредитного портфеля и кредитного риска, методы анализа и механизмы регулирования кредитного риска.
Цель работы: раскрыть экономическую сущность кредитного риска, определить систему управления кредитным риском, выявить проблемы управления кредитным риском и определить способы его минимизации.
Методы исследования: описания, систематизации, сравнительный анализ, классификации, метод сбора фактов.
Исследования и разработки: изучены понятия кредитного риска, определена роль кредитного риска в системе банковских рисков.
Элементы научной новизны полученных результатов являются предложенные способы минимизации кредитного риска.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно–аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
Одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Кредитные операции являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития.
На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. В связи с этим вопросы развития и совершенствования системы управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков, приобрели особую актуальность и значимость.
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.
Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно – главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Оптимальный, качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна для многих – для акционеров, предприятий, населения, являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Финансовое неравновесие банков снижает общее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.
Целью данной работы является рассмотрение теоретических аспектов кредитного портфеля банка, в общем, и кредитных рисков в частности, анализ оценки регулирования кредитного риска.
В данной работе поставлена задача – рассмотреть понятие кредитного риска банка, а также механизмы оценки регулирования кредитного риска.
В первой главе данной работы рассматриваются теоретические аспекты и общие понятия кредитного портфеля банка, его содержание, а также рассматривается понятие крдитного риска в системе банковских рисков.
Во второй главе более детально рассмотрено понятие кредитного риска банка, его классификация, факторы определяющие кредитные риски, а также методы управления креидтным риском.
В третьей главке рассматриваютя способы и системы управления кредитным рисков, а также основные проблемы управления кредитным риском и способы минимизации кредитного риска.
Для создания данной работы анализировались различные виды источников: нормативные правовые акты, такие как Банковский Кодекс РБ, Инструкции Национального Банка Республики Беларусь. Были изучены учебные пособия, книги, Проведен анализ информации представленной на электронных ресурсах, таких как, официальный сайт Национального банка Республики Беларусь.
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредиты (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.
Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля кредитов, анализ кредитоспособности и финансового состояния кредитополучателя, квалификация персонала. Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности кредитополучателя.
Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово–хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность кредитополучателя совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.
К настоящему времени коммерческими банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга кредитополучателя, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим это предопределяет необходимость проведения кредитными институтами также и макроэкономических прогнозов для разработки эффективной кредитной политики.
Кредитная политика банка определяется, во–первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во–вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором кредитополучателей, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений
В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и снизить. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным кредитополучателем.
1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (в ред. Закона Республики Беларусь от 13.07.2012 № 416-З) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь, – Минск, 2014.
2. Инструкция об организации системы управления рисками в банках, небанковских финансово-кредитных организациях, банковских группах и банковских холдингов от 29.10.2012 г. № 550 (в ред. Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.10.2013 г. №567) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2017.
3. Шухрай, О.А. Сущность кредитного портфеля, критерии его эффективности/ Шухрай, О.А.// Вестник ОАО “Беларусбанк”. – 2010 – – №4. – С.48–51.
4. Денежное обращение. Кредит. учебник/ под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О. В. Врублевская, М. В. Романовский. – 3–е изд. – СПб. : Питер, 2016. – 576 с.
5. Банковское дело. Экспресс курс: Учеб. пособие/ под ред. Лаврушина О. И.– М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.
6. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. Лаврушина О. И.– М.: КНОРУС, 2010. – 320 с.
7. Введение в управление кредитным риском / Пер.с англ., Под. Ред. О. Кучеровой –Прайс Уотерхаус 1994. 335с.
8. Соколинская Н.Э. Риски и банк.-М: Перспектива 2001. 74с.
9. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление услуг. Пер. с англ.-М.: Дело 1997. 743с.
10. Банковское дело: Учебник/Под ред. Белоглазовой Г. Н., Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 592 с.
11. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска / Вестник ассоциации белорусских банков 2000. №22 20-29с.
12. Пернаривский А.Д. Кредитный риск и его учет при расчете ставки процента/ Проблемы теории и практики управления 2000. №5 100с.
13. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. Учеб. Пособие/ Ред. Н.А. Эрнашвили-М.: Банки и биржи 2015 319с.
14. Киселев В.В. Управление коммерческими банками в переходный период: Учеб. Пособие- М.: Логос 2007 158с.
15. Корпоративное банковское дело: управление корпоративным кредитным риском/ Программа ЕСTACIS. Банковская академия. Франкфурт 1996. 101с.
16. Рабец Н.Н. Кредитные и валютные риски банков/Бюллетень нормативно-правовой информации 2002 13-16с.
17. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно–практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009 – 360 с.
18. Учебное пособие по дисциплине: «Анализ деятельности банков и управление рисками» ПО 2 РАЗДЕЛУ «УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ»
19. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка/ Бухгалтерский учет, анализ и аудит 2000. №4. 42-48с.
20. Moscow Narodny Bank Weekly Bulleten./ #3, 2000. London
21. B.J. Elder. Trading for a Living./Seattle 1995 22. Кабушкин С.Н. Методы управления банковским кредитным риском/ Вестник БГЭУ 2000. №5. 25-30с